保险公司通常依据《机动车商业保险示范条款（2020版）》中“责任免除”章节的相关条款，以“故意制造交通事故”为由拒赔，具体条款依据需结合事故性质及保险类型进一步分析。以下分情况说明：

1. 交强险与商业险的区分
   根据《机动车交通事故责任强制保险条例》第二十二条，交强险对“受害人故意造成交通事故”的损失不承担赔偿责任，但此条款仅适用于受害人自身故意行为（如自杀式碰撞）。若被保险人或其允许的驾驶人故意制造事故，交强险仍需在责任限额内垫付抢救费用，并有权向致害人追偿，不直接免除赔偿责任。
   而商业险的免责范围更广，若被保险人或驾驶人故意制造事故，保险公司可直接依据商业险合同条款拒赔。

2. 商业险具体免责条款依据
   以《机动车商业保险示范条款（2020版）》为例：

   • 主险（车损险、第三者责任险等）责任免除条款：
     第二章“责任免除”第二十二条明确规定，被保险人或驾驶人“故意制造交通事故”的，保险人不负责赔偿。此条款适用于所有商业主险，包括车损险、第三者责任险、车上人员责任险等。
     
   • 附加险免责条款：
     若事故涉及附加险（如划痕险、玻璃单独破碎险等），保险公司可能依据附加险合同中“故意行为免责”条款拒赔，但需证明损失由被保险人故意造成。

3. 保险公司拒赔的举证责任
   保险公司需承担“故意制造事故”的举证责任，通常需提供以下证据：

   • 事故现场监控、行车记录仪视频等直接证据；
     
   • 交警部门出具的《交通事故责任认定书》中明确认定“故意行为”；
     
   • 司法鉴定机构出具的车辆操控痕迹、碰撞角度等技术鉴定报告。
     若保险公司无法充分举证，其拒赔主张可能不被法院支持。

4. 特殊情形：保险诈骗的刑事责任
   若被保险人通过故意制造事故骗取保险金，数额较大的，可能构成《刑法》第一百九十八条规定的保险诈骗罪。此时保险公司不仅可拒赔，还可向公安机关报案，追究行为人刑事责任。

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