交通事故结案时，保险理赔方案不一定已经出具，需分情况讨论：

1. 协商调解结案
   若双方通过交警调解或自行协商达成赔偿协议并签署《交通事故损害赔偿调解书》，此时保险理赔方案通常已出具。因为调解协议需明确赔偿项目、金额及支付方式，保险公司需根据协议内容审核并制定理赔方案。但需注意：若调解时未通知保险公司参与，或赔偿项目超出保险范围（如非医保用药、精神损害抚慰金等），保险公司可能重新核定赔偿金额，导致理赔方案延迟出具。

2. 诉讼结案
   若通过法院诉讼解决，结案时（即法院出具判决书或调解书后）保险理赔方案一般已明确。法院判决或调解书具有强制执行力，保险公司需按生效法律文书确定的金额和方式理赔。但若案件涉及保险合同纠纷（如保险公司拒赔、免赔条款争议等），法院可能需先审理保险合同效力问题，此时理赔方案可能需待合同纠纷解决后才能最终确定。

3. 未达成协议直接结案
   若事故双方未就赔偿达成一致，也未通过调解或诉讼解决，而是选择“私了”或放弃索赔，此时保险理赔方案可能未出具。因为保险公司需被保险人或受害人提交索赔申请、事故证明、医疗票据等材料后，才会启动理赔程序并出具方案。若未提交材料，保险公司不会主动出具方案。

建议：

• 若希望快速获得理赔，建议在事故发生后及时通知保险公司，并配合提交完整索赔材料；
  
• 若对保险公司出具的理赔方案有异议，可要求其书面说明依据，或通过投诉、诉讼等方式维护权益；
  
• 涉及复杂案件（如伤残鉴定、多车连撞、保险免责条款争议等），建议提前咨询专业律师，避免权益受损。
  

如有具体案件细节或疑问，可直接向我咨询，我会结合案情为您详细分析。