核心结论：车辆剐蹭48小时后报保险但没有事故认定书，可通过补充证明材料、与保险公司协商、寻求第三方协助等方式处理，具体需结合实际情况判断。以下是详细分析：

1. 事故认定书的作用与替代方案

事故认定书是交警部门对事故责任划分的官方文件，是保险公司理赔的重要依据。但若未及时报警或未取得认定书，仍可通过其他材料证明事故真实性：

• 现场证据：如行车记录仪视频、现场照片（含车辆损伤、位置、环境等）、目击者联系方式等，可辅助证明事故发生。
• 沟通记录：与对方车主的协商记录（如微信、短信、录音），若对方承认责任，可作为补充证据。
• 维修凭证：4S店或维修厂的定损报告、维修清单，可证明车辆损伤与事故关联性。

2. 保险公司的处理原则

保险公司理赔需以“事故真实性”和“责任明确性”为基础。若缺乏认定书，保险公司可能：

• 要求补充材料：如上述现场证据、沟通记录等，以核实事故情况。
• 启动调查程序：保险公司可能委托第三方机构调查，或要求您配合提供更多信息。
• 协商理赔：若证据充分，保险公司可能根据“近因原则”和保险条款协商理赔，但可能扣除一定比例（如10%-30%）作为“无认定书风险补偿”。
• 拒赔风险：若证据不足或保险公司认为事故存疑（如虚假报案），可能拒赔。

3. 具体操作建议

• 立即联系保险公司：说明情况并提交现有材料（如照片、视频、维修凭证），询问理赔流程和所需补充材料。
• 尝试补办认定书：若事故未超过报案时效（通常为48小时，但部分地区可能延长），可联系交警部门补办；若已超时效，可申请“事故证明”（部分地区支持）。
• 协商或投诉：若保险公司以“无认定书”为由拒赔，可要求其出具书面拒赔通知，并依据《保险法》第22条（投保人需提供证明材料，但保险公司未明确要求认定书的，不得以此拒赔）协商；若协商无果，可向当地银保监会投诉或通过诉讼解决。
• 法律途径：若证据充分且保险公司无合理理由拒赔，可起诉至法院，要求保险公司履行理赔义务。法院会根据现有证据（如现场照片、维修记录、证人证言等）综合判断事故责任和理赔金额。

4. 预防措施

• 及时报警：无论事故轻重，第一时间报警并保留认定书，避免后续纠纷。
• 保留证据：事故发生后立即拍照、录像，记录对方车牌、联系方式，并保存所有沟通记录。
• 了解保险条款：投保时明确理赔所需材料，避免因“未提供认定书”等条款被拒赔。

总结：无事故认定书不必然导致拒赔，但需积极补充证据并与保险公司沟通。若遇纠纷，可依法维权。如有进一步问题，可直接向我咨询。