结论：施工时不穿马甲是否罚款不能一概而论，需结合具体场景和规定判断，以下分情况说明：

1. 若施工方内部有明确规定

若施工单位（如建筑公司、工程队）在内部管理制度或安全操作规程中明确要求施工人员必须穿着反光马甲（或其他安全标识服装），且未穿着属于违反内部规定的行为，单位有权依据内部制度对违规员工进行处罚，包括罚款、警告等。

• 依据：根据《劳动合同法》第四条，用人单位可依法制定规章制度，劳动者需遵守。但需注意，罚款金额需符合《工资支付暂行规定》第十六条（一般不超过当月工资的20%），且需通过民主程序制定并公示。
  
• 建议：若单位以此为由罚款，可要求其出示书面规定及处罚依据，确认程序是否合法。

2. 若涉及行政监管要求

若施工项目属于特定行业（如道路施工、铁路工程等），或当地政府、行业主管部门（如住建局、交通局）通过规范性文件要求施工人员必须穿着反光马甲，未穿着可能构成违反行政规定的行为，监管部门有权对施工单位或个人进行行政处罚（如罚款、停工整改）。

• 依据：例如《建设工程安全生产管理条例》第二十八条规定，施工单位需为从业人员提供符合标准的劳动防护用品；《道路交通安全法》对道路施工人员的着装也有类似要求。
  
• 建议：若收到行政处罚通知，可要求行政机关出具处罚依据的法律法规条文，并核实处罚程序是否合法（如是否告知陈述申辩权）。

3. 若无明确规定，仅属行业惯例

若既无单位内部规定，也无行政监管要求，仅因行业惯例或安全建议要求穿马甲，未穿着通常不构成违法或违规行为，单位或他人无权直接罚款。但需注意，若因未穿马甲导致安全事故，可能需承担相应责任（如过失责任）。

• 依据：民事责任需以过错为前提，若无明确义务，则无需担责。
  
• 建议：即使无强制要求，从安全角度出发，建议施工时穿着反光马甲，降低事故风险。

总结

施工时不穿马甲是否罚款，需先确认是否存在单位内部规定或行政监管要求。若有，则可能面临处罚；若无，则通常不构成违规。若遇到争议，可要求对方出示依据，或通过法律途径解决。

如有具体场景（如单位罚款通知、行政处罚决定等），可进一步向我说明，我会结合细节为您分析。