核心结论：脱保三个月的按揭车发生事故致车辆报废，车主需自行承担事故损失，同时可能面临银行或金融机构的违约追责，需结合保险、贷款合同及事故责任综合处理。以下是具体分析及建议：

1. 保险脱保的法律后果

• 自行承担损失：根据《机动车交通事故责任强制保险条例》，车辆未投保交强险期间发生事故，车主需自行承担全部赔偿责任（包括己方车辆损失及第三方损失）。若事故为单方责任（如您全责），车辆报废的维修或残值费用均需由您承担。
• 商业险脱保风险：若商业险（如车损险）也脱保，车辆因事故导致的贬值、报废等损失无法通过保险理赔，进一步加重经济负担。

2. 按揭贷款合同的违约风险

• 贷款合同义务：按揭购车时，您与银行或金融机构签订的贷款合同通常要求车辆保持足额保险（尤其是车损险），以保障贷款安全。脱保三个月可能构成违约，贷款方有权要求：
  1. 提前结清贷款：要求您一次性偿还剩余本金及利息；
  2. 追加担保：要求您提供其他财产作为抵押；
  3. 处置车辆：若车辆已报废，贷款方可能要求您用其他资金偿还贷款。
• 合同条款审查：需立即查阅贷款合同中关于“保险要求”及“违约处理”的条款，确认脱保是否触发违约责任及具体后果。

3. 事故责任与赔偿处理

• 单方事故：若事故由您全责导致（如操作失误），需自行承担车辆报废的损失（如维修费超过车辆实际价值，则按全损处理，支付残值费用）。
• 多方事故：若对方全责，您可向对方或其保险公司索赔车辆损失，但需注意：
  1. 对方保险可能因您车辆脱保而拒绝赔付您的损失（仅赔付第三方损失）；
  2. 若对方无保险或逃逸，您需通过自身途径（如代位追偿）主张权利，但脱保车辆可能无法获得支持。

4. 后续处理建议

• 立即联系贷款方：说明事故情况及脱保原因，协商是否可补缴保险或调整还款计划，避免贷款方采取强制措施。
• 评估车辆残值：联系专业机构评估车辆报废后的残值（如金属回收价值），与贷款方协商用残值抵扣部分贷款。
• 补缴保险的局限性：脱保期间事故无法通过补缴保险获得理赔，但后续需及时续保，避免再次脱保导致更严重后果。
• 法律途径：若贷款方要求不合理（如要求全额提前还款但车辆残值已无法覆盖），可咨询律师审查合同条款，必要时通过诉讼主张权利。

总结：脱保期间事故需自行承担损失，同时需优先处理贷款合同违约问题。建议尽快与贷款方沟通、评估车辆残值，并咨询律师审查合同条款，以降低经济损失。如有进一步疑问，可直接向我提问。