结论是：即使将贪污所得的几千万捐给贫困山区，该行为仍然构成贪污。以下从不同角度进行分析：
一、贪污罪的构成要件
贪污罪是指国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的行为。其构成要件主要包括：
- 主体要件：必须是国家工作人员，包括在国家机关中从事公务的人员、国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员等。
- 主观要件：必须具有非法占有公共财物的故意。
- 客观要件：利用职务上的便利，实施了侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的行为。
- 客体要件：侵犯了公共财物的所有权和国家的廉政制度。
二、捐款行为不影响贪污罪的认定
- 非法占有目的的实现：贪污罪的核心在于非法占有公共财物。即使行为人将贪污所得用于捐款，也不能改变其非法占有的事实。捐款行为只是对贪污所得的一种处分方式，并不影响贪污罪的成立。
- 法律评价的独立性：法律对行为的评价是独立的，不会因为行为人后续的行为而改变。贪污行为本身已经违反了法律，捐款行为并不能作为免除或减轻法律责任的理由。
- 社会危害性的存在：贪污行为不仅侵犯了公共财物的所有权，还损害了国家的廉政制度和社会公平正义。即使行为人将贪污所得用于公益事业，也不能消除其社会危害性。
三、可能的法律后果
- 刑事责任：根据《中华人民共和国刑法》的相关规定，贪污数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。因此，即使将贪污所得捐给贫困山区，行为人仍然可能面临严厉的刑事处罚。
- 追缴违法所得：在贪污案件中，法院会依法追缴行为人的违法所得。即使行为人已经将贪污所得捐出，法院也有权要求相关机构或个人返还捐款，以便追缴给国家或受害单位。
四、特殊情况下的考量
虽然捐款行为不影响贪污罪的认定，但在某些特殊情况下，如行为人具有自首、立功等情节，或者捐款行为对社会的贡献特别巨大等，法院在量刑时可能会予以酌情考虑。然而，这并不意味着捐款行为可以成为免除或减轻法律责任的理由。
建议：作为国家工作人员，应当严格遵守法律法规，不得利用职务上的便利非法占有公共财物。如果面临经济困难或其他问题，应当通过合法途径寻求帮助和解决。如果有任何法律问题或疑虑，可以直接向我咨询，我会为你提供专业的法律意见和帮助。