美团年化利率23.4%是合法的。具体分析如下：

一. 合法利率的界定

根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，以及《中华人民共和国民法典》中关于禁止高利放贷的规定，可以明确以下几点：

1. 民间借贷利率的司法保护上限：一般为合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。当前LPR的四倍大约为15.4%，这意味着在民间借贷中，超过这一利率的部分将不受法律保护。但请注意，这一规定主要针对的是民间借贷，而非金融机构贷款。

2. 金融机构贷款的合法利率范围：对于金融机构的贷款，如美团借钱（由持牌金融机构提供资金），其年化利率的司法保护上限通常为24%。这意味着，只要年化利率不超过24%，该利率就是合法的，并受到法律的保护。

二. 美团年化利率23.4%的合法性分析

1. 利率水平：美团借钱的年化利率范围为7.2%至24%，而23.4%正好处于这一合法范围内。

2. 法律适用：由于美团借钱是由持牌金融机构提供的贷款服务，因此其利率水平应适用金融机构贷款的合法利率范围，即不超过24%。

三. 用户实际体验与注意事项

1. 用户资质与利率差异：虽然美团借钱的年化利率上限为24%，但不同用户的实际利率可能因信用评分、还款能力等因素而有所不同。信用良好的用户可能享受较低的利率，而风险较高的用户则可能被收取接近上限的利率。

2. 利率计算与透明度：部分用户可能因未注意还款方式（如等额本息）或存在隐性费用（如逾期罚息）而导致实际利息远高于名义利率。因此，用户在申请贷款时应仔细阅读合同条款，了解并确认实际利率和费用。

3. 合法利率与合理利率：合法利率并不等同于合理利率。用户在选择贷款产品时，除了考虑利率的合法性外，还应结合自身还款能力和财务状况，谨慎选择适合自己的贷款产品。

我的观点：美团年化利率23.4%是合法的，但用户在申请贷款时应充分了解合同条款，确保自己能够承担得起相应的利息负担。同时，我也建议用户在选择贷款产品时，应优先考虑银行等传统金融机构提供的贷款服务，以获取更低的利率和更优质的服务。如有进一步需要，您可以继续咨询我。