挂靠单位购买意外险是否合法需分情况讨论：

1. 若挂靠关系合法且保险购买程序合规，则合法
   根据《保险法》及相关司法解释，单位为员工购买商业保险（包括意外险）属于合法行为。若挂靠单位与挂靠人之间存在真实、合法的劳务关系（例如挂靠人实际为挂靠单位提供劳务），且保险合同明确约定被保险人为挂靠人，保险费由挂靠单位承担或双方约定分担，则该行为不违反法律规定。
   关键点：需证明挂靠关系的真实性（如劳务合同、工资发放记录等），且保险合同内容不违反法律强制性规定。

2. 若挂靠关系违法或保险购买程序违规，则可能违法

   • 挂靠关系本身违法：若挂靠行为违反《建筑法》《安全生产法》等（如无资质个人通过挂靠承接工程），则基于该违法关系购买的保险可能被认定为“以合法形式掩盖非法目的”，保险合同效力存疑。
     
   • 保险程序违规：若挂靠单位未履行如实告知义务（如隐瞒挂靠人真实职业风险）、未取得被保险人同意（如擅自为挂靠人投保），或保险费来源违法（如从非法所得中支付），则可能构成保险欺诈或违反《民法典》合同编规定。
     风险点：保险理赔时，保险公司可能以“合同无效”为由拒赔，甚至追究法律责任。

3. 特殊情形：挂靠人自行购买意外险的合法性
   若挂靠人以个人名义购买意外险，与挂靠单位无关，则完全合法。但需注意保险合同中的“职业类别”条款——若挂靠人实际从事高风险职业（如建筑工），但投保时隐瞒或选择低风险职业类别，可能导致理赔纠纷。

建议：

• 挂靠单位应确保挂靠关系合法（如签订书面劳务合同、缴纳社保），并在购买保险时明确被保险人身份、告知职业风险。
  
• 挂靠人若自行购买保险，需如实告知职业情况，避免因信息不实导致保险失效。
  
• 涉及高风险行业时，建议优先通过合法用工关系（如劳动合同）购买保险，以降低法律风险。
  

如有具体案例或合同条款需分析，可直接向我提供细节，我将进一步解答。