捡到手机并花掉其中钱款，若数额达到一定标准且拒不归还，可能构成侵占罪或盗窃罪，具体取决于行为方式和数额大小。以下是对此问题的详细分析：
一、侵占罪的角度
构成要件：
- 侵占罪是指以非法占有为目的，将代为保管的他人财物、遗忘物或者埋藏物非法占为己有，数额较大，拒不交还的行为。
- 在捡到手机的情况下，如果手机是他人遗失的，且捡拾者明知是他人财物而拒绝归还，特别是当手机价值或其中钱款数额较大时，可能构成侵占罪。
数额标准：
- 法律并未明确“数额较大”的具体标准，但在司法实践中，不同地区有不同规定。一般以一万元为标准，部分地区数额标准在五千元。
- 若捡到手机后，失主要求归还，拾得人拒不归还，且手机价值或其中钱款数额达到当地认定的“数额较大”标准，就可能构成侵占罪。
法律后果：
- 侵占罪属于告诉才处理的犯罪，即需失主自行向法院提起刑事自诉来追究责任。
- 一旦侵占罪名成立，根据《中华人民共和国刑法》的规定，可能会处二年以下有期徒刑、拘役或者罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处二年以上五年以下有期徒刑，并处罚金。
二、盗窃罪的角度
构成要件：
- 盗窃罪是指以非法占有为目的，秘密窃取公私财物数额较大或者多次盗窃、入户盗窃、携带凶器盗窃、扒窃的行为。
- 若捡拾者通过破解密码等手段，获取了手机绑定银行卡内的资金并消费，这种行为违背了被害人的意志，以秘密窃取的方式获取他人财物，符合盗窃罪的构成要件。
数额标准：
- 根据《中华人民共和国刑法》及相关司法解释，盗窃公私财物价值一千元至三千元以上、三万元至十万元以上、三十万元至五十万元以上的，应当分别认定为“数额较大”、“数额巨大”、“数额特别巨大”。
- 若捡拾者通过非法手段获取并消费的手机中钱款数额达到上述标准，就可能构成盗窃罪。
法律后果：
- 盗窃公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。
三、综合建议
及时归还：
- 捡到手机后，应当尽快归还失主或上交有关部门，以避免不必要的法律风险。
遵守法律：
- 切勿通过非法手段获取或消费手机中的钱款，以免构成犯罪。
寻求帮助：
- 若无法找到失主，可以寻求警方或相关机构的帮助，以确保手机能够安全归还。
举例说明：
- 假设某人在公共场所捡到一部手机，手机本身价值不高，但其中微信钱包或支付宝余额有数千元。若该人拒绝归还手机及钱款，且数额达到当地认定的“数额较大”标准（如一万元或五千元），则可能构成侵占罪。
- 若该人通过破解密码等手段，获取了手机绑定银行卡内的资金并消费，且数额达到盗窃罪的立案标准（如一千元至三千元以上），则可能构成盗窃罪。
总结与提醒：
捡到手机并花掉其中的钱款是一个严重的法律行为，可能构成侵占罪或盗窃罪。因此，建议公众在捡到手机时务必保持诚信和道德底线，及时归还失主或上交相关部门。如有任何法律疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。