《中华人民共和国商业银行法》第三十六条规定，商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。

一. 借款人应当提供担保

• 法律依据：根据《中华人民共和国商业银行法》第三十六条，商业银行贷款，借款人应当提供担保。
• 解释说明：这是商业银行为了保障贷款安全，减少信贷风险而采取的一种措施。借款人提供担保，可以在借款人无法按时偿还贷款时，商业银行通过实现担保权来弥补损失。

二. 商业银行对担保的审查义务

• 法律依据：同样根据《中华人民共和国商业银行法》第三十六条，商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。
• 解释说明：商业银行在接受担保时，必须确保担保的有效性和可执行性。这包括对担保人的信用状况、担保物的权属和价值进行核实，以及评估在借款人违约时，商业银行能否顺利实现担保权。

三. 例外情况

• 法律依据：根据《中华人民共和国商业银行法》第三十六条，经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。

• 解释说明：虽然一般情况下借款人需要提供担保，但在某些特殊情况下，如果商业银行经过严格审查，确认借款人资信良好，有足够的还款能力，那么商业银行也可以选择不要求借款人提供担保。

• 例如，对于一些信誉良好、经营稳定的大型企业，商业银行可能会基于其良好的还款记录和财务状况，决定不提供担保即可发放贷款。

我的观点是，商业银行在贷款过程中，必须严格遵守《中华人民共和国商业银行法》的规定，对借款人的担保情况进行严格审查。同时，商业银行也应根据借款人的实际情况和还款能力，灵活决定是否要求提供担保，以平衡信贷风险和业务发展。如有进一步需要，您可以继续咨询我。