若卖U时收到涉诈资金，且明知资金来源非法仍协助进行转移或兑换，则可能构成违法。具体分析如下：

一. 涉及非法金融活动

• 若在卖U的过程中，收到的资金来源于诈骗、网赌等犯罪活动，且明知或应知该资金为非法所得，仍进行接收、转移、兑换等操作，以使其合法化，此种行为涉嫌掩饰隐瞒犯罪所得罪或帮助信息网络犯罪活动罪等违法犯罪活动。根据《中华人民共和国刑法》的相关规定，此类行为可能面临刑事处罚，包括有期徒刑、拘役、罚金等。

二. 法律责任

1. 行政处罚：对于违反金融管理规定、涉足违规领域的U币交易行为，如涉及接收涉诈资金，相关部门有权进行查处，并可能采取责令停止相关活动、调查了解有关情况、实施现场检查、查阅复制相关资料、查封扣押涉嫌违法的财物等措施。
2. 刑事责任：若构成犯罪，如掩饰隐瞒犯罪所得罪、帮助信息网络犯罪活动罪等，相关责任人将面临刑事处罚。

三. 实际案例

• 例如，某人在网上卖U时，明知收到的资金为诈骗所得，仍协助进行转移，以获取非法利益。后该行为被查处，该人因涉嫌掩饰隐瞒犯罪所得罪被依法追究刑事责任。

我建议，在进行U币交易时，务必谨慎行事，确保交易资金的来源合法，避免涉及洗钱、诈骗等非法活动。如果明知交易资金可能来自电信网络犯罪或其他非法活动，应拒绝接收并立即向相关部门报告。如有进一步需要，您可以继续咨询我。