信用卡分期账单逾期后，分期账单的利息并不直接算作本金，而是作为逾期还款所需承担的一项额外费用。在不逾期的情况下，信用卡分期后，持卡人需要偿还的金额主要包括本金和分期利息。然而，一旦账单逾期，根据银行的相关规定，持卡人除了需要偿还本金和原本的分期利息外，还需要支付因逾期而产生的罚息。

罚息是全额罚款计算的，从消费之日起，每天按照日利率（如0.05%）计算，直至还清为止。因此，逾期时间越长，所需支付的罚息就越多。这意味着，信用卡逾期后，持卡人需要偿还的总金额将包括本金、原本的分期利息以及因逾期而产生的罚息三部分。

为了避免不必要的罚息和逾期带来的负面影响，建议持卡人务必按时还款。如果预知自己可能无法按时还款，应及时联系银行，说明情况并协商后续还款方案，以减轻经济负担并保持良好的信用记录。