跨月的发票由于已经抄报税，因此无法直接作废，但可以通过开具红字发票的方式进行冲销处理。以下是关于跨月发票作废（冲销）的详细解答：
一、红字发票的开具条件
对于一般纳税人而言，如果取得专用发票后发生销货退回、开票有误等情形，但不符合作废条件（如已跨月、已抄税、已记账或购买方已认证等），或者发生销货部分退回、销售折让等情形，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，申请开具红字发票进行冲销。
二、红字发票的开具流程
（一）电子化操作
对于使用金税盘、税控盘或Ukey等开票软件的纳税人，跨月增值税普通发票的红字发票开具流程一般如下：
- 登录开票软件。
- 在开票系统中选择“红字发票信息表”相关选项，填开红字发票信息表。输入需冲红的蓝字发票代码、号码等信息，系统自动带出相关内容。确认无误后保存并提交审核。
- 将填开的红字发票信息表上传至税务系统，等待系统审核。审核通过后，会生成信息表编号。
- 使用审核通过的红字发票信息表编号，在开票系统中开具红字发票。确认发票内容无误后打印。
（二）线下操作
对于需要线下操作的纳税人，跨月增值税普通发票的红字发票开具流程可能如下：
- 纳税人携带身份证原件及所需资料，前往办税服务厅填写《开具红字增值税专用发票信息表》。办税服务受理人员会审核表单及资料，如符合要求则当场受理并出具受理回执；如不符合要求，将告知补正内容。
- 税务机关综合服务岗在系统内录入表单信息，并打印出带有业务专用章的《信息表》。一份交给纳税人，另一份留存归档。
- 税务机关通过网络接收纳税人上传的表单，并自动审核。审核通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》并同步至纳税人端系统。
- 纳税人使用审核通过的《信息表》编号，在电子发票系统中开具红字专用发票。
三、申报纳税时的处理
如果购买方已经进行了申报抵扣，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。取得销售方开具的红字专用发票后，应将该笔红字发票与《信息表》一并作为记账凭证。
四、注意事项
- 红字发票的开具需严格遵循税务系统的规定，并可能因地区和政策差异而有所不同。因此，在实际操作中，建议咨询当地税务局或专业税务顾问以确保准确无误。
- 确保所有操作符合相关法律法规的规定，以避免可能的法律风险。
综上所述，跨月的发票无法直接作废，但可以通过开具红字发票的方式进行冲销处理。在操作过程中，务必遵循相关规定和流程，并确保所有操作的准确性和合法性。