退休时养老金的领取条件主要基于两个核心要素：达到国家规定的退休年龄和缴费年限达到国家规定的最低年限。以下是对这两个条件以及相关事项的详细解释：

一、退休年龄条件

• 现行政策：
  • 男性需满60周岁。
  • 女性工人（生产岗位）需满50周岁。
  • 女性干部（管理岗位）或女性灵活就业参保人员需满55周岁。
  • 特殊情况下，如女干部退休前在工人岗位上连续工作满5年，则按年满50周岁退休；女工人退休前在管理岗位上连续工作满5年，则按年满55周岁退休。
  • 城镇个体工商户、城镇灵活就业人员以及农民合同制职工中的女性参保人员，按年满55周岁退休。

二、缴费年限条件

• 参保人员必须累计缴费年限（含视同缴费年限）满15年（180个月）以上，才能享受基本养老保险待遇。

三、特殊情况处理

• 若到达法定退休年龄时，养老保险累计缴费年限不足15年，有以下三种方案供选择：
  • 延长缴费至满15年后再办理退休手续。
  • 申请转入城乡居民养老保险，享受相应的待遇。
  • 书面申请终止职工基本养老保险关系，一次性领取个人账户储存额。

四、养老金的组成与计算

• 基本养老金：由基础养老金和个人账户养老金组成。
  • 基础养老金：根据参保人员缴费年限、缴费水平和基础养老金计发基数计算。
  • 个人账户养老金：根据参保人员退休时其基本养老保险个人账户储存额和退休年龄对应的计发月数计算。
• 计算公式：
  • 基础养老金：当地上年度职工月平均工资×(1+本人平均缴费工资指数)÷2×缴费年限×1%。
  • 个人账户养老金：退休时个人账户累计存储额（含利息）÷本人退休年龄相对应的计发月数。

五、养老金领取流程

• 参保人员达到退休条件后，需按照当地社保机构的要求提交退休申请及相关材料。
• 退休审批手续完毕后，次月可前往经办窗口领取相关表格和证件，退休金将按月发放到退休人员的社会保障卡中。

综上所述，要领取退休时的养老金，必须同时满足退休年龄和缴费年限两个条件。在特殊情况下，也有相应的处理方案。养老金的组成和计算方式则根据个人的缴费年限、缴费水平和退休年龄等因素确定。