结论前置：抚恤金领取后，若债权人要求继承人还款，需根据抚恤金的性质、债务性质及继承情况综合判断处理方式，具体如下：

1. 抚恤金是否属于遗产范围
   根据《民法典》第1122条，遗产是自然人死亡时遗留的个人合法财产。而抚恤金是死者生前所在单位或社保部门基于死者死亡事实，对其近亲属的精神抚慰和生活补助，不属于遗产。因此，若债务是死者生前个人债务，债权人原则上无权要求用抚恤金偿还，继承人可拒绝直接用抚恤金还款。

2. 若债务属于家庭共同债务或继承人自愿承担

   • 家庭共同债务：若债务是死者与配偶、子女等家庭成员共同生活期间产生的（如共同经营债务、家庭生活债务），债权人可要求继承人在继承遗产实际价值范围内承担还款责任（《民法典》第1161条）。此时，若继承人已领取抚恤金，但未继承其他遗产，债权人不能直接要求用抚恤金还款，除非继承人自愿用抚恤金部分或全部偿还。
     
   • 继承人自愿承担：若继承人明确表示愿意用抚恤金偿还死者债务（如签署书面协议），则需履行承诺，但此行为属于继承人个人处分财产，非法律强制要求。

3. 若抚恤金与遗产混同或继承人恶意转移财产

   • 混同情况：若死者遗产与抚恤金被混同管理（如存入同一账户），且继承人无法区分资金用途，债权人可能主张部分抚恤金用于偿债。此时需通过审计或举证证明资金流向，若继承人无法证明抚恤金未被用于偿债，可能承担不利后果。
     
   • 恶意转移：若继承人为逃避债务，将抚恤金转移至他人名下或隐匿，债权人可依据《民法典》第538条行使债权人撤销权，要求撤销转移行为并追回财产用于偿债。

4. 实务建议

   • 区分财产性质：继承人应明确抚恤金与遗产的界限，保留抚恤金发放证明（如单位通知、银行流水），避免与遗产混同。
     
   • 协商或诉讼解决：若债权人坚持要求还款，继承人可要求其通过诉讼明确债务性质及偿债范围，由法院判决是否需用抚恤金偿债。
     
   • 注意诉讼时效：债权人主张权利的诉讼时效为3年，自知道或应当知道权利受损之日起计算，继承人可据此抗辩超期请求。

总结：抚恤金原则上不属于遗产，债权人无权直接要求用其偿债，但需结合债务性质、继承人行为及财产混同情况综合判断。若遇纠纷，建议收集相关证据（如抚恤金发放证明、债务合同、继承文件等），必要时通过法律途径维护权益。如有进一步疑问，可直接向我咨询具体细节。