共同借款人未实际使用借款的，仍需承担还款责任，但可通过法律途径主张权益或抗辩。具体处理方式需结合借款合同约定、资金流向及各方过错综合判断。以下是详细分析：

1. 共同借款人的法律责任

根据《民法典》第六百六十七条，借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。若您作为共同借款人在合同上签字，无论是否实际使用资金，均需对贷款人承担连带还款责任。贷款人有权要求任一共同借款人偿还全部债务。

例外情形：若能证明贷款人明知资金实际由他人使用（如存在“借名贷款”约定），且您未实际参与借款流程（如未签字、未提供身份材料等），可能主张免责。但此类情形需充分证据支持，实践中认定难度较高。

2. 未使用资金方的救济途径

若您未实际使用借款，但已承担还款责任，可向实际用款人追偿：

• 内部追偿权：根据《民法典》第五百一十九条，连带债务人承担债务后，超出其份额的部分，有权向其他债务人追偿。您可要求实际用款人返还您代偿的款项及利息。
• 证据收集：需保留资金流向证明（如银行转账记录、用款人书面确认等），以证明资金未进入您账户或未由您支配。

3. 抗辩与风险防范建议

• 合同审查：若借款合同中明确约定资金用途或划转方式（如直接支付给第三方），可主张贷款人未履行合同义务，但此抗辩仅能对抗贷款人，不影响您对共同借款人的内部责任。
• 诉讼策略：若被起诉，可申请追加实际用款人为第三人，要求其参与诉讼并承担责任。
• 预防措施：未来签署借款合同时，务必明确资金用途、划转方式及各方责任，避免成为“名义借款人”。

4. 特殊情形：被欺诈或胁迫签字

若您因被欺诈、胁迫而在借款合同上签字，可依据《民法典》第一百四十八条、第一百五十条主张合同无效或可撤销，但需在法定期限内（知道撤销事由之日起1年内）行使权利，并留存相关证据（如录音、聊天记录等）。

总结：共同借款人未使用资金不免除其对外还款责任，但可通过内部追偿或抗辩维护权益。建议根据具体情况收集证据，必要时委托律师协助处理。如有进一步疑问，可直接向我咨询具体案件细节。