针对您提出的“农商银行贷款政府贴息未按时贴息导致逾期怎么办”的问题，以下是详细分析和建议：

1. 核查合同与政策依据
   首先需确认贷款合同中关于政府贴息的具体条款，包括贴息比例、发放时间、逾期处理方式等。同时查阅当地政府发布的贴息政策文件（如财政局、金融办发布的通知），明确贴息的申请条件、审批流程及资金拨付时限。若合同或政策中明确规定了贴息发放时间，但银行或政府未履行，则构成违约。

2. 分情况处理逾期责任

   • 若逾期因贴息未到位导致还款困难：
     若您已按合同约定使用贷款资金，且逾期直接由政府未按时拨付贴息资金导致（例如应由政府承担的利息部分未到账），可主张免除或减轻逾期责任。需收集证据证明逾期与贴息未发放的因果关系（如银行扣款记录、政府贴息审批文件等），并与银行协商调整还款计划或申请延期。
     
   • 若合同约定贴息发放前需自行垫付利息：
     部分政策可能要求借款人在贴息到账前先行支付利息，后续再由政府补贴。此时需核对合同条款，若您未履行垫付义务导致逾期，责任可能由您承担。但若政府或银行未履行告知义务（如未明确提示需垫付），可主张减免部分责任。
     
   • 若银行或政府存在过错：
     若银行未及时提交贴息申请材料，或政府因财政问题拖延拨款，可要求银行或政府出具书面说明，并依据《民法典》第577条（违约责任）主张其承担因逾期导致的额外费用（如罚息、信用修复成本等）。

3. 维权路径建议

   • 协商解决：
     优先与农商银行沟通，说明贴息未到位的情况，要求银行暂停计收逾期罚息或调整还款计划。同时联系当地财政局或金融办，催促贴息资金拨付，并要求出具书面承诺或进度说明。
     
   • 行政投诉：
     若协商无果，可向当地银保监局投诉银行未履行合同义务，或向财政部门申请行政复议，要求其履行贴息拨付职责。
     
   • 法律诉讼：
     若逾期已产生实质损失（如征信受损、额外罚息），可向法院起诉银行或政府，要求确认逾期责任归属并赔偿损失。需准备证据包括：贷款合同、贴息政策文件、银行扣款记录、政府审批文件、沟通记录等。

4. 预防措施

   • 未来申请类似贷款时，建议在合同中明确约定“若政府贴息未按时到位，银行不得单方面计收逾期罚息”，并要求银行提供贴息到账的书面确认。
     
   • 定期跟进贴息审批进度，保留与银行、政府部门的沟通记录，避免因信息不对称导致被动逾期。

总结：政府贴息未按时发放导致逾期时，需先核查合同与政策依据，明确责任归属；通过协商、投诉或诉讼途径维权，并注重证据收集；未来可优化合同条款以降低风险。如有具体材料需分析，可进一步向我提供细节。