银行违约金先垫后返还的做法，其合法性需根据具体情况来判断，不能一概而论。以下是从不同角度对此问题的详细分析：

一、合同条款的合法性

1. 合同自由原则：在民事法律关系中，合同双方享有合同自由，即有权在法律允许的范围内自由约定合同条款。因此，如果银行与借款人在贷款合同中明确约定了违约金先垫后返还的条款，且该条款不违反法律、行政法规的强制性规定，那么该条款原则上是有效的。

2. 合法性审查：然而，合同自由并非绝对。根据《中华人民共和国民法典》等相关法律法规，合同条款不得违反法律、行政法规的强制性规定，不得违背公序良俗。如果违约金先垫后返还的条款被认定为显失公平、欺诈、胁迫或违反法律、行政法规的强制性规定，那么该条款可能被认定为无效。

二、违约金的具体约定

1. 违约金数额的合理性：即使合同中约定了违约金先垫后返还的条款，违约金的数额也应当合理。如果违约金数额过高，可能被认定为显失公平，从而面临被调整或撤销的风险。根据《民法典》及相关司法解释，违约金的数额应当以实际损失为基础，兼顾合同的履行情况、当事人的过错程度以及预期利益等综合因素，合理确定。

2. 返还条件的明确性：合同中应当明确约定违约金的返还条件。如果返还条件模糊不清或存在歧义，可能导致双方在履行过程中产生争议。因此，在签订合同时，双方应当尽可能明确、具体地约定违约金的返还条件。

三、实际操作中的注意事项

1. 借款人权益保护：对于借款人而言，在签订贷款合同时，应当仔细阅读合同条款，特别是关于违约金的约定。如果发现合同中存在不合理的违约金条款，应当及时与银行协商修改或拒绝签订合同。

2. 银行合规经营：对于银行而言，在制定贷款合同时，应当遵循公平、公正、合理的原则，确保合同条款的合法性和有效性。同时，银行在收取违约金时，也应当严格按照合同约定执行，不得擅自提高违约金数额或改变返还条件。

四、法律后果

1. 如果违约金先垫后返还的条款合法有效：那么银行在借款人违约时有权按照合同约定收取违约金，并在满足返还条件时返还给借款人。

2. 如果违约金先垫后返还的条款被认定为无效或可撤销：那么银行可能无法按照合同约定收取违约金，或者需要返还已经收取的违约金。此外，银行还可能面临因合同条款违法而承担的法律责任。

建议：在签订贷款合同时，双方应当充分协商、明确约定违约金的数额和返还条件，并确保合同条款的合法性和有效性。如果双方在履行过程中产生争议，可以通过协商、调解、仲裁或诉讼等方式解决。如果你有具体的法律问题或需要进一步的法律帮助，可以直接向我咨询。