当借款金额与合同金额不一致时，应以实际借款金额为准进行还款。以下是具体分析和建议：

一、核心处理原则

根据《民法典》第六百七十条，借款利息不得预先在本金中扣除。若利息被预先扣除，借款人应按照实际借款数额返还借款并计算利息。这意味着，合同金额若包含预先扣除的利息，实际借款金额才是计算本息的基准。

二、分情形处理方案

1. 实际借款少于合同金额（砍头息）

   • 典型场景：出借人预先扣除利息，如合同约定借款10万元，但实际仅转账8万元。
   • 处理方式：
     • 按实际到账金额（8万元）计算本金；
     • 若约定利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍，超出部分无效；
     • 已支付的超额利息可主张抵扣本金或返还。
   • 示例计算：
     • 合同金额10万元（年利率24%），实际到账8万元，已还3万元利息。
     • 若LPR为3.65%，则合法年利率上限为14.6%（3.65%×4）。
     • 按8万元本金重新核算利息：合法利息=8万×14.6%=1.168万元/年。
     • 若已还3万元利息，超出部分（3万-1.168万=1.832万）可抵扣本金或返还。

2. 实际借款多于合同金额

   • 典型场景：出借人追加资金但未修改合同，如合同约定借款5万元，实际转账7万元。
   • 处理方式：
     • 优先推定存在口头变更协议；
     • 若无证据证明额外金额性质，视为无息借款；
     • 建议补充书面协议明确权利义务。
   • 示例：
     • 合同金额5万元（无利息），实际转账7万元且未立字据。
     • 借款人仅需偿还5万元本金及约定利息（若有），剩余2万元应无息返还。

3. 阴阳合同条款冲突

   • 典型场景：公开合同与私下协议金额不一致，如阳合同10万元用于备案，阴合同15万元实际履行。
   • 处理方式：
     • 以真实履行的阴合同为准；
     • 若阴合同存在违法条款（如高利贷），仅保护合法部分；
     • 需提供银行流水等证据证明实际交易。

三、关键注意事项

1. 举证责任：

   • 借款人需提供转账记录、聊天记录等证据证明实际借款金额。
   • 若无法证明，可能承担不利后果。

2. 诉讼时效：

   • 还款纠纷诉讼时效为三年，自知道权利受损之日起计算。
   • 逾期主张权利可能丧失胜诉权。

3. 刑事风险：

   • 若涉及套路贷、虚假诉讼等违法行为，可能承担刑事责任。
   • 如出借人通过虚构债务、伪造证据等手段非法占有他人财物，可能构成诈骗罪。

四、法律依据摘要

• 《民法典》第六百七十条：禁止预扣利息，实际借款金额决定本金。
• 《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十五条：司法保护利率上限为合同成立时LPR的4倍。
• 《刑法》相关条款：涉及高利转贷罪、非法吸收公众存款罪等刑事责任。

建议：若您遇到借款金额与合同金额不一致的情况，请务必保留转账记录、聊天记录等证据，并咨询专业律师以维护自身权益。如有具体案情或疑问，可直接向我咨询，我将为您提供详细解答。