结论概述：分三次借款但最后未偿还的情况，其法律后果及计算方式主要取决于借款的具体约定（如有无利息、还款期限等）以及借款人的还款能力。以下将从多个角度进行详细分析。
一、法律关系的认定
借款合同的成立：
- 每次借款均构成独立的借款合同关系，无论借款次数多少，只要双方意思表示真实，且不违反法律法规的强制性规定，借款合同即成立并生效。
借款金额的累加：
- 三次借款的金额应累加计算，作为借款人应偿还的总金额。若每次借款均约定了利息，则利息也应按照约定分别计算后累加。
二、还款义务及违约责任
还款义务：
- 借款人应按照约定的还款期限和方式偿还借款本金及利息。若未约定还款期限，借款人应在出借人催告后的合理期限内偿还。
违约责任：
- 若借款人未按约定偿还借款，则构成违约，应承担违约责任。违约责任包括但不限于支付逾期利息、违约金（如约定）以及出借人因追讨借款而产生的合理费用（如律师费、诉讼费等）。
三、利息的计算
有约定利息的情况：
- 若三次借款均约定了利息，则利息应按照约定分别计算。计算公式为：\(利息 = 借款本金 \times 利率 \times 借款期限\)。最后，将三次借款的利息累加，得到总利息。
无约定利息或约定不明的情况：
- 若未约定利息或约定不明，则视为无息借款。但出借人仍有权要求借款人支付逾期利息，逾期利息的计算标准通常按照中国人民银行同期同类贷款利率或LPR（贷款市场报价利率）计算。
四、诉讼时效及追讨方式
诉讼时效：
- 借款合同的诉讼时效通常为三年，自出借人知道或应当知道权利受到损害之日起计算。若出借人在此期间内未向借款人主张权利，则可能丧失胜诉权。
追讨方式：
- 出借人可以通过协商、调解、仲裁或诉讼等方式追讨借款。在选择追讨方式时，应考虑借款人的还款能力、借款金额大小以及追讨成本等因素。
五、实际操作建议
收集证据：
- 出借人应妥善保管借款合同、转账记录、聊天记录等证据，以证明借款事实及金额。
及时主张权利：
- 出借人应在诉讼时效期间内及时向借款人主张权利，避免丧失胜诉权。
考虑专业协助：
- 若借款金额较大或借款人拒不偿还，出借人可以考虑聘请专业律师协助追讨借款，以提高追讨效率和成功率。
示例说明：
假设三次借款分别为1万元、2万元和3万元，均约定年利率为10%，借款期限均为一年。则总借款金额为6万元，总利息为\(1万\times10\% + 2万\times10\% + 3万\times10\% = 0.6万\)元。若借款人未按约定偿还，则出借人有权要求借款人偿还6万元本金及0.6万元利息，并可能要求支付逾期利息及追讨费用。
如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。