结论：在商业年金保险明确指定了受益人的情况下，投保人死亡后，该保险金一般不算作投保人的遗产，而是直接由受益人取得。 以下是详细分析：

1. 保险金与遗产的区分：

   • 根据《中华人民共和国保险法》的相关规定，被保险人死亡后，如果保险合同中明确指定了受益人，那么保险金应直接支付给受益人，而不作为被保险人（在此情境下，若投保人与被保险人为同一人，则指该人）的遗产。
   • 遗产是指被继承人死亡时遗留的个人合法财产，而保险金在指定受益人的情况下，已经明确了其归属，不属于被继承人遗留的财产范围。

2. 指定受益人的法律效力：

   • 指定受益人是投保人或被保险人在保险合同中明确约定的，享有保险金请求权的人。这种约定具有法律效力，一旦被保险人死亡，保险公司就应按照约定将保险金支付给受益人。
   • 指定受益人的行为，实际上是对保险金归属的一种预先安排，它排除了保险金作为遗产被继承的可能性。

3. 特殊情况下的处理：

   • 如果指定受益人先于被保险人死亡，或者没有指定受益人，或者受益人放弃或依法丧失受益权，那么保险金将作为被保险人的遗产，由其继承人继承。
   • 但在此问题中，已经明确指定了受益人，且没有提及上述特殊情况，因此应直接适用保险金支付给受益人的规定。

4. 实务操作建议：

   • 对于投保人来说，在购买商业年金保险时，应明确指定受益人，以避免未来可能出现的遗产纠纷。
   • 如果投保人希望更改受益人，应及时与保险公司联系，办理相关的变更手续。
   • 对于受益人来说，应了解自己的权益，并在被保险人死亡后，及时向保险公司提出保险金请求。