在解答您关于“怎么计算借款利息合不合法”的问题时，我们需要从法律法规、利率上限、利息计算方式以及合同约定等多个方面进行综合考量。以下是我为您提供的详细解答：

一、法律法规与利率上限

首先，借款利息的合法性必须严格遵守国家相关法律法规，特别是关于利率上限的规定。根据《中华人民共和国民法典》以及《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，借贷双方约定的利率不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。这一规定旨在防止高利贷行为，保护借款人的合法权益。

举例说明：若合同成立时的一年期LPR为3.85%，则合法的最高年利率为15.4%（3.85% x 4）。超过此上限的利息部分将不受法律保护，借款人有权拒绝支付，并已支付的超额利息可请求返还。

二、利息计算方式

在确定了合法的利率上限后，我们需要考虑如何计算借款利息。利息的计算方式通常包括单利和复利两种：

1. 单利计算：

   • 公式：\(I = P \times r \times n\)
   • 其中，\(I\) 为利息，\(P\) 为本金，\(r\) 为年利率，\(n\) 为借款年数。
   • 单利计算相对简单，仅按本金计算利息，不考虑利息的再生息。

2. 复利计算：

   • 公式：\(A = P(1 + r)^n\)
   • 其中，\(A\) 为未来值（本金加利息），其他符号含义同上。
   • 复利计算更复杂，利息会计入本金继续生息，可能带来更高收益，但也可能增加借款人的负担。

选择建议：在借贷合同中，双方应明确约定采用哪种计息方式，以避免未来纠纷。

三、合同约定与书面形式

除了利率和计息方式外，借款合同还应明确约定其他关键条款，如借款金额、用途、借款日期、还款时间等。这些条款应以书面形式呈现，并由双方签字或盖章确认。

注意事项：

• 利息约定应具体、明确，避免使用模糊表述如“高息”或“适当利息”。
• 利率可以是固定值（如年利率10%）或浮动值（如LPR加一定基点），但必须在合法范围内。
• 禁止预先扣除利息（“砍头息”），出借人应按照实际出借的金额认定本金，并以此为基础计算利息。

四、税收合规性

对于企业间的借款或个人向企业借款取得的利息，支付利息的一方有义务依法代扣代缴个人所得税等相关税款。这确保了税收的合规性，避免了可能的法律风险。

五、实际案例与操作建议

实际案例：假设甲向乙借款10万元，期限1年，双方约定年利率为12%（低于LPR四倍），采用单利计算。则利息为12,000元，还款总额为112,000元。

操作建议：

• 在借贷前，双方应充分了解并遵守相关法律法规，特别是关于利率上限的规定。
• 签订书面借款合同，明确约定利率、计息方式、还款方式等关键条款。
• 关注LPR的变动情况，及时调整借贷策略，确保利率在合法范围内。
• 在借贷过程中，保持沟通畅通，及时解决可能出现的问题和纠纷。

综上所述，计算借款利息的合法性主要取决于是否严格遵守相关法律法规、利率上限的规定以及借贷双方是否在合同中做出了明确且清晰的约定。希望以上解答能对您有所帮助。如有任何疑问或需要进一步的法律建议，请随时咨询专业律师或相关机构。