当车辆不是本人驾驶且发生事故时，责任的归属需根据具体情况来判断，但主要遵循“谁使用谁负责”的原则，并考虑机动车所有人、管理人的过错情况。以下是对不同情形的详细分析：

1. 车辆合法出借或出租

   • 责任承担：若车主将车辆合法出借或出租给具有合法驾驶资格的人，且车主在出借或出租过程中不存在过错（如未检查驾驶人资格、未告知车辆故障等），则发生事故时，由实际驾驶人承担赔偿责任。车主对损害的发生无过错，不承担赔偿责任。
   • 法律依据：根据《中华人民共和国民法典》第一千二百零九条，因租赁、借用等情形机动车所有人、管理人与使用人不是同一人时，发生交通事故造成损害，属于该机动车一方责任的，由机动车使用人承担赔偿责任；机动车所有人、管理人对损害的发生有过错的，承担相应的赔偿责任。
   • 实例说明：车主将车借给有驾驶证的朋友，朋友因疏忽发生事故，一般由朋友承担责任；但若车辆存在故障且车主未告知，车主也需承担相应责任。

2. 未经车主同意私自驾驶

   • 责任承担：若驾驶人未经车主同意私自驾驶车辆发生事故，则由实际驾驶人承担全部责任。车主无过错，不承担赔偿责任。但若车辆被盗抢期间发生事故，且车主已尽到合理注意义务（如及时报警、采取防盗措施等），则车主一般不承担责任。
   • 法律依据：同样适用《中华人民共和国民法典》第一千二百零九条，但在此情形下，车主对损害的发生无过错，因此不承担赔偿责任。
   • 实例说明：车辆被盗后，盗窃者驾驶车辆发生事故，由盗窃者承担赔偿责任，车主不担责。

3. 职务行为驾驶

   • 责任承担：若驾驶人是在执行工作任务（如为公司运输货物、为雇主提供劳务等）过程中发生事故，则由用人单位（即车主或雇主）承担侵权责任。用人单位承担侵权责任后，可以向有故意或者重大过失的工作人员追偿。
   • 法律依据：根据《中华人民共和国民法典》第一千一百九十一条，用人单位的工作人员因执行工作任务造成他人损害的，由用人单位承担侵权责任。劳务派遣期间，被派遣的工作人员因执行工作任务造成他人损害的，由接受劳务派遣的用工单位承担侵权责任；劳务派遣单位有过错的，承担相应的责任。
   • 实例说明：运输公司的司机在为公司运输货物途中发生交通事故，公司需承担赔偿责任；若司机有故意或重大过失，公司赔偿后可向司机追偿。

4. 保险赔偿问题

   • 交强险：无论实际驾驶人是谁，只要车辆投保了交强险，保险公司将在责任限额范围内先行赔偿第三方的人身伤亡或财产损失。
   • 商业险：商业险的理赔需根据保险合同的具体条款确定。通常情况下，若实际驾驶人符合合同条件（如具有合法驾驶资格、未违反保险条款等），保险公司会进行赔偿；但若存在免责情形（如无证驾驶、醉酒驾驶等），保险公司可能拒绝赔偿。

建议与总结：

• 车主：在出借或出租车辆时，应确保驾驶人具有合法驾驶资格，并告知车辆状况及可能存在的风险。同时，建议车主为车辆投保足够的保险，以降低事故风险。
• 驾驶人：应遵守交通法规，安全驾驶。若发生事故，应立即报警并通知保险公司，积极配合调查处理。
• 若遇到此类事故：建议首先确保现场安全并报警；随后积极配合交通警察调查；根据具体情况和法律规定确定责任归属；最后依据保险合同和法律法规进行赔偿。

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