市场监管部门不予行政处罚时，同样需要履行告知义务。以下是对此问题的详细分析：

一、告知义务的法律基础

根据《中华人民共和国行政处罚法》及《市场监督管理行政处罚程序规定》，市场监管部门在作出行政处罚决定（包括不予行政处罚的决定）之前，有义务告知当事人相关情况。这一规定旨在保障当事人的知情权，确保行政处罚的公正性和透明度。

二、不予行政处罚时的告知内容

虽然不予行政处罚意味着当事人不会受到实际的处罚，但市场监管部门仍需告知当事人以下内容：

1. 不予行政处罚的事实、理由和依据：市场监管部门应明确说明为何决定不予行政处罚，包括当事人行为的具体情况、是否构成违法以及不构成违法的法律依据等。
2. 当事人的权利：即使不予行政处罚，当事人仍有权了解自己的行为是否违法，以及市场监管部门作出决定的依据。此外，如果当事人对不予行政处罚的决定有异议，也有权提出申诉或寻求其他法律救济途径。

三、告知义务的履行方式

市场监管部门在履行告知义务时，应采取适当的方式确保当事人能够充分了解相关情况。这通常包括：

1. 书面告知：市场监管部门可以制作不予行政处罚决定书，详细阐述不予行政处罚的事实、理由和依据，并送达当事人。
2. 口头告知并记录：在特定情况下，市场监管部门也可以口头告知当事人不予行政处罚的决定，但应做好记录，并由当事人签字确认。

四、不履行告知义务的法律后果

如果市场监管部门在作出不予行政处罚决定时未履行告知义务，可能构成程序违法。这不仅可能影响不予行政处罚决定的合法性，还可能损害当事人的合法权益。因此，市场监管部门应严格遵守相关法律法规，确保告知义务的全面履行。

五、实际案例与启示

在实际操作中，市场监管部门应高度重视告知义务的履行。例如，在某起案件中，市场监管部门因未充分告知当事人不予行政处罚的理由和依据，导致当事人对决定产生质疑并提起行政复议。最终，复议机关认为市场监管部门程序违法，撤销了原不予行政处罚决定。这一案例警示我们，市场监管部门在作出任何行政决定时，都应严格遵守法定程序，确保当事人的合法权益得到充分保障。

综上所述，市场监管部门在作出不予行政处罚决定时，同样需要履行告知义务。这是保障当事人知情权、确保行政处罚公正性和透明度的重要举措。如果您在市场监管领域遇到任何法律问题或需要进一步的法律咨询，请随时向我提问。