结论：关于诈骗60万共犯拿现金21万，办案人员愿意退赃但经济困难一个月了是否已退赃的问题，无法直接给出是否已退赃的明确答案，因为这取决于多种因素，包括退赃的具体流程、经济困难的程度以及办案机关的处理进度等。不过，我可以从法律角度为你详细分析退赃的相关问题，并提供一些建议。
一、退赃的法律义务与流程
法律义务：
- 在诈骗案件中，共犯同样需要承担退赃的法律义务。退赃是指犯罪嫌疑人或被告人将其非法所得的财物退还给被害人或办案机关的行为。
- 退赃是量刑时的一个重要考量因素，积极退赃可能有助于减轻刑罚。
退赃流程：
- 通常，犯罪嫌疑人或被告人会通过其辩护律师或直接与办案机关联系，表达退赃的意愿。
- 办案机关会指导犯罪嫌疑人或被告人如何退赃，包括退赃的方式（如现金、转账等）、退赃的账户信息等。
- 犯罪嫌疑人或被告人按照办案机关的指导完成退赃后，办案机关会出具相关的退赃证明或收据。
二、经济困难对退赃的影响及应对
经济困难的影响：
- 如果犯罪嫌疑人或被告人确实经济困难，无法一次性退还全部赃款，这可能会影响退赃的进度和效果。
- 经济困难不是逃避退赃义务的理由，但可以作为与办案机关协商分期退赃或部分退赃的依据。
应对建议：
- 与办案机关沟通：主动与办案机关联系，说明自己的经济状况，表达退赃的意愿，并请求办案机关给予一定的宽限期或分期退赃的安排。
- 提供证明材料：如果可能的话，提供一些证明自己经济困难的材料，如贫困证明、低保证明等，以增加办案机关的理解和同情。
- 制定退赃计划：根据自己的经济状况，制定一个切实可行的退赃计划，并严格按照计划执行。
三、关于退赃时间的推测
- 退赃的时间因案件具体情况而异，无法给出一个固定的时间框架。
- 如果办案机关已经同意退赃，并且犯罪嫌疑人或被告人已经表达了退赃的意愿，但因经济困难而未能立即退赃，那么退赃的时间可能会延长。
- 在这种情况下，建议犯罪嫌疑人或被告人保持与办案机关的沟通，及时汇报自己的经济状况和退赃进度。
四、法律后果与风险提示
- 法律后果：如果犯罪嫌疑人或被告人拒不退赃或逃避退赃义务，可能会面临更严厉的刑罚处罚。
- 风险提示：在退赃过程中，犯罪嫌疑人或被告人应确保退赃的合法性和合规性，避免因退赃方式不当而引发新的法律问题。
五、具体行动建议
- 立即与办案机关联系：明确表达退赃的意愿，并询问具体的退赃流程和要求。
- 评估自己的经济状况：根据自己的经济状况，制定一个切实可行的退赃计划。
- 保持与办案机关的沟通：在退赃过程中，及时汇报自己的经济状况和退赃进度，以便办案机关了解情况并给予指导。
如果你有任何进一步的疑问或需要更具体的法律建议，请直接向我咨询。