银行新增逾期贷款中是包含不良贷款的，但二者并非等同关系。以下从定义、关系、分类标准三个角度进行详细说明：

1. 定义角度

• 逾期贷款：指借款人未按合同约定时间偿还贷款本息，贷款处于逾期状态的情形。只要超过还款期限1天即构成逾期，属于贷款风险分类中的基础概念。
• 不良贷款：根据《贷款风险分类指引》，指次级类、可疑类、损失类贷款的总称。其核心特征是”借款人还款能力出现明显问题，即使执行担保也可能造成一定损失”。

1. 关系角度

• 包含关系：所有不良贷款必然是逾期贷款（因已出现实质性还款障碍），但逾期贷款不一定是不良贷款。例如短期流动性紧张导致的逾期，若借款人资质良好且担保充足，仍可能被划分为正常或关注类。
• 转化关系：逾期贷款可能随时间推移和风险程度加深，逐步升级为不良贷款。监管要求商业银行对逾期90天以上贷款原则上应至少归为次级类（即不良贷款）。

1. 分类标准角度

• 逾期贷款以”时间”为单一维度划分（如逾期30天、90天、180天）
• 不良贷款采用”风险程度”综合评估，需考虑：
  • 借款人还款能力（现金流、资产负债情况）
  • 还款意愿（历史履约记录、诉讼情况）
  • 担保有效性（抵押物价值、保证人代偿能力）
  • 贷款本息损失程度

实务建议：金融机构在统计新增逾期贷款时，需同步建立风险预警机制，对逾期30天以上贷款启动专项排查，重点评估是否符合不良贷款认定标准。对于已划入不良的贷款，应按照《金融企业不良资产批量转让管理办法》等规定，及时采取核销、转让等处置措施。如有具体案例需要分析，可直接向我提供贷款合同、逾期原因等关键信息。