针对借款人严重拖欠的情况，作为律师，我建议采取以下步骤应对，核心结论前置如下：

1. 优先通过书面催告固定证据
   立即向借款人发送《催款函》，明确拖欠金额、期限及法律后果（如逾期利息、违约金计算方式）。根据《民法典》第675条，借款人应按约定期限返还借款，未约定的可随时要求返还但需合理期限。催告函需通过EMS邮寄（留存寄送凭证）或电子送达（如对方确认的邮箱），确保程序合法性。

2. 评估诉讼时效与证据链完整性
   检查借款合同、转账记录、催款记录等证据是否完整。若已超过3年诉讼时效（自最后一次催告或约定还款日起算），需通过让借款人签署《还款承诺书》等方式中断时效。根据《民法典》第188条，诉讼时效期间为3年，但法律另有规定的除外。

3. 分情况选择争议解决方式

   • 协商调解：若借款人仍有还款意愿但短期困难，可签订《分期还款协议》，明确每期金额、时间及违约责任（如提前到期条款）。
     
   • 诉讼/仲裁：若协商无果，直接向法院起诉或依据合同约定申请仲裁。起诉时需提交起诉状、证据材料（借款合同、转账记录、催款记录等），并申请财产保全（如冻结银行账户、查封房产）以保障执行。
     
   • 申请支付令：若债权债务关系明确且无其他争议，可依据《民事诉讼法》第221条向法院申请支付令，15日内未履行或提出异议的，可申请强制执行。

4. 强制执行阶段的关键操作
   胜诉后若借款人仍不履行，需在2年内申请强制执行。法院可采取查封、扣押、拍卖财产，限制高消费，纳入失信被执行人名单等措施。若借款人隐匿财产，可申请法院调查其财产线索（如银行流水、房产登记信息）。

风险提示：若借款人已出现资不抵债或破产迹象，需及时申报债权并参与破产程序分配；若涉及非法集资等刑事犯罪，需向公安机关报案并配合调查。

如有具体案件细节（如借款金额、期限、担保措施等），可进一步向我咨询，我将结合证据材料提供针对性方案。