结论：村小老师集资建房后退还集资款，退休后是否还有居住权，需视具体情况而定，主要取决于集资建房时的协议约定、房屋产权归属以及相关法律法规的规定。以下从不同角度进行分析：

一、集资建房协议约定

1. 若协议明确约定居住权：

   • 如果在集资建房时，老师与学校或其他集资方签订的协议中明确约定了老师即使退休后仍享有居住权，那么根据协议约定，老师退休后仍然有权居住在该房屋内。
   • 这种情况下，居住权是基于合同约定而产生的，具有法律约束力，除非双方协商一致或存在法定解除事由，否则居住权不会因退休而丧失。

2. 若协议未明确约定居住权：

   • 如果协议中没有明确约定老师退休后的居住权，那么老师退休后是否享有居住权就需要根据其他因素来判断。

二、房屋产权归属

1. 房屋产权归老师所有：

   • 如果集资建房后，房屋产权登记在老师名下，那么老师作为房屋的所有权人，自然享有对该房屋的占有、使用、收益和处分的权利，包括居住权。
   • 这种情况下，退休不会影响老师的居住权。

2. 房屋产权归学校或其他集资方所有：

   • 如果房屋产权归学校或其他集资方所有，老师只是基于集资行为而享有使用权或居住权（如果协议中有约定），那么退休后是否继续享有居住权就需要看协议约定或相关法律法规的规定。
   • 如果没有协议约定或法律法规的特别规定，老师退休后可能不再享有居住权，因为居住权通常与特定的身份或职务相关联，退休后这种身份或职务关系可能就不再存在。

三、相关法律法规的规定

• 在没有具体协议约定的情况下，可以参考《民法典》中关于居住权的相关规定。但需要注意的是，《民法典》中的居住权通常是通过合同或遗嘱方式设立的，且需要办理登记手续。
• 如果集资建房行为没有违反相关法律法规的强制性规定，且老师退休后的居住权问题没有明确的法律法规进行规范，那么就需要根据具体情况和公平原则进行判断。

四、建议与措施

1. 审查集资建房协议：

   • 老师应首先审查集资建房时的协议，看是否有关于退休后居住权的明确约定。

2. 咨询相关部门或律师：

   • 如果协议中没有明确约定或存在争议，老师可以咨询当地房管部门或专业律师，了解相关法律法规和政策规定，以及自己的权益和义务。

3. 协商解决：

   • 如果可能的话，老师可以与学校或其他集资方进行协商，寻求双方都能接受的解决方案。

4. 法律途径：

   • 如果协商无果，老师可以考虑通过法律途径来维护自己的合法权益，如提起诉讼或申请仲裁等。

总结：村小老师集资建房后退还集资款，退休后是否还有居住权，需根据集资建房协议约定、房屋产权归属以及相关法律法规的规定来判断。如有疑问或争议，建议咨询专业律师以获取更具体的法律建议。