小三在配偶提交转账记录要求还款的情况下，一般需要证明收款的原因，但具体是否需要证明及证明的难度，取决于转账的性质和证据情况。以下从不同角度进行分析：
一、转账性质的角度
如果转账被认定为赠与：
- 根据《中华人民共和国民法典》的相关规定，赠与合同是赠与人将自己的财产无偿给予受赠人，受赠人表示接受赠与的合同。若配偶将财产无偿赠与小三，且该赠与行为未违反公序良俗（如并非以维持婚外关系为目的的大额赠与），则小三可能无需返还。但在此情况下，若配偶主张赠与无效（如以维持婚外关系为目的的赠与违反公序良俗），则小三可能需要证明收款并非基于非法目的，或者该赠与行为存在其他合法原因。
- 实践中：若配偶能证明转账是以维持婚外关系为目的，法院可能会认定赠与无效，要求小三返还。此时，小三若想抗辩，需提供证据证明收款有合法原因，如借款、报酬等。
如果转账被认定为借款或其他法律关系：
- 若配偶能证明转账是基于借款、投资或其他法律关系，而非赠与，则小三需要承担还款责任。在此情况下，小三若主张收款有合法原因（如已还款、存在其他交易等），则需提供相应证据。
- 实践中：法院会根据转账记录、双方陈述、其他证据等综合判断转账性质。若法院认定转账为借款，小三需证明已还款或存在其他免责事由。
二、证据情况的角度
若配偶仅提供转账记录：
- 转账记录仅能证明资金流动，无法直接证明转账性质。因此，小三可能无需立即证明收款原因，但需在诉讼中准备相关证据以应对配偶的主张。
- 实践中：法院会要求双方提供更多证据以查明事实。小三若想抗辩，需积极收集并提交证据。
若配偶提供其他证据（如聊天记录、证人证言等）：
- 若配偶能提供其他证据证明转账性质（如聊天记录显示转账为赠与或借款），则小三需针对这些证据进行抗辩，证明收款有合法原因。
- 实践中：法院会综合评估所有证据。小三若无法提供有效抗辩证据，可能面临不利判决。
三、法律建议
对于配偶：
- 若主张小三还款，需提供充分证据证明转账性质及金额。建议收集转账记录、聊天记录、证人证言等证据，以形成完整证据链。
对于小三：
- 若收到配偶的还款要求，需积极应对诉讼。建议收集并提交能证明收款有合法原因的证据（如借款合同、还款记录等）。若无法提供有效证据，可能面临还款责任。
总结：小三在配偶提交转账记录要求还款的情况下，是否需要证明收款原因取决于转账性质和证据情况。若转账被认定为赠与且违反公序良俗，或被认定为借款等其他法律关系，小三可能需要证明收款有合法原因。建议双方均积极收集并提交证据，以维护自身合法权益。如有具体法律问题，可直接向我咨询。