银行开具保函时收取保证金是合法的。以下从多个角度对此问题进行详细分析：
一、法律背景与依据
在银行业务中，保函是银行根据申请人的请求，向受益人出具的一种书面担保文件，承诺在申请人未能履行其与受益人之间的合同义务时，由银行承担一定的经济赔偿责任。为了降低风险，银行在开具保函时，往往会要求申请人提供一定的保证金作为担保。这种做法在法律上是有依据的，且被广泛接受。
二、保证金的性质与作用
保证金是申请人为了获得银行保函而向银行提供的一种资金担保。其性质类似于一种质押，即申请人将一定数额的资金质押给银行，作为履行合同义务的担保。如果申请人未能履行合同义务，银行有权从保证金中扣除相应的款项以赔偿受益人。保证金的收取，有助于银行降低开具保函的风险，确保在申请人违约时能够及时赔偿受益人，从而维护银行的信誉和业务稳定。
三、合法性的具体体现
合同自由原则：在银行业务中，银行与申请人之间是一种合同关系。根据合同自由原则，双方有权在平等、自愿的基础上协商确定合同的内容，包括保证金的收取。只要双方达成一致，且合同内容不违反法律、行政法规的强制性规定，就是合法有效的。
风险管理需要：银行作为金融机构，在开展业务时需要充分考虑风险管理。收取保证金是银行为了降低开具保函的风险而采取的一种合理措施。这种做法有助于银行在申请人违约时及时赔偿受益人，从而避免或减少经济损失。
行业惯例与监管要求：在银行业务中，收取保证金作为开具保函的担保措施是一种行业惯例。同时，监管部门也对银行的风险管理提出了明确要求，包括要求银行建立完善的风险管理制度、对担保业务进行审慎评估等。收取保证金是银行履行这些监管要求的一种具体体现。
四、注意事项与建议
虽然银行开具保函时收取保证金是合法的，但申请人在提供保证金时也需要注意以下几点：
了解合同条款：在签订保函合同时，申请人应仔细阅读合同条款，了解保证金的收取比例、用途、退还条件等具体内容，确保自己的权益得到保障。
评估自身风险承受能力：申请人应根据自身的财务状况和风险承受能力，合理确定保证金的数额。避免因提供过高的保证金而给自身带来过大的经济压力。
保留相关证据：在提供保证金时，申请人应保留好相关的转账凭证、收据等证据，以便在需要时证明自己的付款行为。
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