贷款逾期的天数构成不良贷款并无绝对统一的标准，而是依据监管规定、金融机构政策以及贷款合同的具体条款来综合判定。不过，通常情况下，贷款逾期超过90天会被多数金融机构认定为不良贷款。以下是对此问题的详细分析：

一、监管层面的规定

根据中国人民银行及原中国银监会发布的相关指引，银行等金融机构需将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类被统称为不良贷款。从实践来看，贷款逾期（含展期后）超过90天，通常会被监管机构视为不良贷款的一个重要标志。此时，借款人还款出现严重问题，金融机构面临的本金和利息损失风险显著增加。

二、金融机构层面的政策

1. 银行政策：

   • 部分银行可能对信用等级较高、长期合作良好的客户放宽标准，如逾期120天甚至更长时间才认定为不良。
   • 而对于高风险业务或信用状况较差的客户，银行则可能更为严格，逾期60天就视为不良贷款。

2. 非银行金融机构政策：

   • 如小额贷款公司等，由于其服务的客户群体风险相对较高，贷款期限较短，可能会将逾期30天甚至更短时间的贷款认定为不良，以便及时控制风险。

三、贷款合同的具体条款

贷款合同中通常会明确约定逾期的具体天数及其后果，这是判断不良贷款的重要依据之一。因此，借款人在签订合同时应仔细阅读合同条款，了解逾期可能带来的法律后果。例如，合同可能规定逾期超过一定天数后，金融机构有权采取法律手段追讨贷款，并将逾期记录上报征信系统。

四、其他考量因素

除了逾期天数外，金融机构在判定不良贷款时还会综合考虑借款人的还款能力、还款意愿、担保物价值等其他因素。例如，即使借款人逾期天数未达到不良贷款的标准，但如果其还款能力明显不足或还款意愿消极，金融机构也可能将其贷款视为不良贷款。

五、法律后果与建议

1. 法律后果：

   • 一旦贷款被认定为不良贷款，借款人可能面临更高的罚息、更频繁的催收以及法律诉讼等后果。
   • 不良贷款记录还会对借款人的信用记录造成负面影响，影响其未来申请贷款、信用卡等金融服务的成功率。

2. 建议：

   • 借款人应务必按合同约定的还款计划履行还款义务，避免逾期情况的发生。
   • 如果确实遇到还款困难，应及时与金融机构沟通协商，寻求延期还款、分期还款等解决方案。
   • 借款人应保持良好的信用记录，以便在需要时能够顺利获得金融服务。

总结来看，贷款逾期的天数构成不良贷款并无绝对统一的标准，而是需要综合考虑监管规定、金融机构政策以及贷款合同的具体条款等多个方面。因此，在处理贷款逾期问题时，借款人应秉持谨慎、全面的原则进行评估和处理。如果有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。