结论：将工地未支付的工资写成借款合同，在特定条件下有效，但存在法律风险和操作难点，需谨慎处理。

1. 借款合同在形式上可能有效，但需满足法律要件

根据《民法典》第六百六十七条，借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。若双方自愿签订书面借款合同，明确约定借款金额、还款期限、利息等条款，且不违反法律强制性规定（如高利贷），合同在形式上可能成立并有效。

关键点：

• 需有真实的“借款合意”，即双方明确表示将工资转化为借款；
• 合同内容需合法（如利息不超过LPR四倍）；
• 需有实际交付凭证（如转账记录），但若以“工资抵借款”可能涉及证据问题。

2. 实质风险：可能被认定为“以合法形式掩盖非法目的”

若实际是用人单位拖欠工资，双方通过签订借款合同掩盖劳动关系下的欠薪事实，可能面临以下法律风险：

• 合同目的违法：根据《民法典》第一百五十四条，行为人与相对人恶意串通，损害他人合法权益的民事法律行为无效。若借款合同是为了规避劳动法对欠薪的处罚（如双倍工资、经济补偿），可能被认定无效；
• 举证困难：劳动者需证明借款合同与工资拖欠的关联性（如录音、聊天记录等），否则可能被认定为独立借贷关系；
• 劳动仲裁优先：根据《劳动争议调解仲裁法》，工资争议需先申请劳动仲裁，直接起诉可能被驳回。

3. 操作建议：优先通过劳动法律途径解决

更稳妥的方案：

1. 收集欠薪证据：劳动合同、考勤记录、工资条、欠薪承诺书等；
2. 申请劳动仲裁：要求用人单位支付工资及可能的赔偿金（如未签合同双倍工资）；
3. 同步处理借款合同：若已签订借款合同，可主张合同因“虚假意思表示”无效，要求按劳动关系处理。

若坚持签订借款合同：

• 明确约定“借款金额=未支付工资总额”，并注明“因用人单位拖欠工资，双方协商将工资转化为借款”；
• 保留用人单位确认欠薪的书面证据；
• 避免约定过高利息，防止被认定为高利贷。

4. 特殊情形：若用人单位同意将工资转为借款

若用人单位因资金周转困难，主动提出将工资转为借款并签订合法合同，需注意：

• 合同需经用人单位盖章、法定代表人签字；
• 劳动者应要求用人单位提供担保（如个人担保、抵押）；
• 约定明确的还款计划及违约责任。

总结：借款合同可能作为权宜之计，但无法替代劳动法律对欠薪的保护。建议优先通过劳动仲裁维权，若选择借款合同，需严格审查条款并保留证据。如有进一步疑问，可直接向我咨询具体操作细节。