如果个人在退税时声称房贷已还清但实际上并未还清，这可能涉及虚假申报或骗税行为，需要承担相应的法律责任。
一. 法律分析
- 虚假申报的后果：根据《中华人民共和国税收征收管理法》的相关规定，纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证，或者在帐簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税行为。对于偷税行为，税务机关将追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。
- 骗税行为的处罚：如果纳税人以假报出口或者其他欺骗手段，骗取国家出口退税款的，税务机关将追缴其骗取的退税款，并处骗取税款一倍以上五倍以下的罚款。
二. 实际操作建议
- 及时更正申报：如果发现自己在退税时错误地声称房贷已还清，应尽快联系税务机关，更正自己的申报信息，并补缴应缴的税款。
- 避免未来错误：在以后的退税申报中，应仔细核对自己的房贷还款情况，确保申报信息的准确性。
三. 总结
- 虚假申报或骗税行为是违法的，将面临税务机关的严厉处罚。
- 如果发现自己有错误申报，应尽快更正并补缴税款。
- 我建议您在未来的退税申报中，务必仔细核对相关信息，确保申报的准确性，以避免不必要的法律风险。如有进一步需要，您可以继续咨询我。