捡到一万块金饰且拒不归还的，构成侵占罪。以下是对此问题的详细分析：

一. 侵占罪的构成

1. 行为要素：根据《中华人民共和国刑法》第二百七十条，将代为保管的他人财物非法占为己有，或将他人的遗忘物、埋藏物非法占为己有，数额较大且拒不退还或交出的，即构成侵占罪。在此情境中，捡到的一万块金饰属于“他人的遗忘物”，若捡拾者拒不归还，即符合侵占罪的行为要素。
2. 数额要素：侵占罪的构成还需满足“数额较大”的条件。一般而言，侵占数额在一万元以上的，即视为“数额较大”。部分地方的立案标准可能低至五千元。在此案例中，捡到的是一万块金饰，显然满足“数额较大”的条件。

二. 侵占罪的处罚

• 根据《中华人民共和国刑法》第二百七十条的规定，构成侵占罪的，处二年以下有期徒刑、拘役或者罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处二年以上五年以下有期徒刑，并处罚金。

三. 结论与应用

• 结论：因此，捡到一万块金饰且拒不归还的，确实构成侵占罪，将面临相应的法律责任。
• 应用：在实际生活中，若捡到他人财物，应主动归还或交由相关部门处理，以避免触犯法律。若因贪念而拒不归还，不仅可能面临法律制裁，还会损害个人声誉和道德品质。

综上所述，捡到一万块金饰且拒不归还的，构成侵占罪。我建议您在日常生活中，应秉持诚实守信的原则，捡到他人财物时应及时归还或上交，以维护社会的公平与正义。如有进一步需要，您可以继续咨询我。