收到关联公司催款函，应首先核实函件内容，并与关联公司进行积极沟通，协商解决方案。具体处理步骤如下：

一. 核实催款函内容

• 仔细查阅催款函，确认函件中所述的欠款金额、付款期限、付款方式等关键信息是否准确无误。
• 核对与关联公司之间的交易记录，确保催款函的内容与实际情况相符。

二. 与关联公司沟通

• 及时与关联公司取得联系，了解催款的具体原因和背景。
• 如果对催款函中的内容有异议，应提出并附上相关证据进行说明。
• 双方应就欠款问题进行深入沟通，探讨可能的解决方案。

三. 协商解决方案

1. 如果确认欠款属实：

    - 可以与关联公司协商制定还款计划，明确还款金额、期限和方式。
    - **如有必要，可以考虑签订书面的还款协议，以确保双方权益得到保障**。
   

2. 如果认为欠款不成立：

    - 应向关联公司提供充分的证据来证明自己的观点。
    - 双方应共同查找问题所在，并协商解决方案，避免不必要的法律纠纷。
   

四. 考虑法律途径

• 如果双方无法就欠款问题达成一致，且关联公司坚持要求还款，可以考虑寻求法律途径解决争议。
• 在此之前，应确保已收集并保存好所有与交易相关的证据和文件，以便在需要时提供证明。

五. 后续跟进

• 无论采取何种方式解决欠款问题，都应确保后续跟进工作的及时性。
• 密切关注还款进度或协商结果的执行情况，确保问题得到妥善解决。

我建议在处理关联公司催款函时，应保持冷静和理性，积极与关联公司进行沟通协商，寻求双方都能接受的解决方案。同时，也要注意保留好相关证据和文件，以备不时之需。如有进一步需要，您可以继续咨询我。