利息计入本金（即复利）的合法性取决于具体情况，以下分情况详细说明：

1. 合法的情况

   • 双方自愿且约定明确：在借贷关系中，如果借贷双方在平等、自愿的基础上，明确约定了可以将利息计入本金计算复利，并且该约定不违反法律、行政法规的强制性规定，不损害国家、集体或第三人的利益，那么这种利息计入本金的做法是合法的。例如，双方签订书面合同，明确写明了利息的计算方式和计入本金的条款，且利率在法定范围内。
   • 利率合规：根据相关法律规定，民间借贷中年利率不能超过合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍。只要前期利率和转化后的复利利率均未超过这个法定上限，那么将利息计入本金并重新出具的债权凭证载明的金额，可认定为后期借款本金。比如，合同成立时一年期贷款市场报价利率为3.85%，则四倍即为15.4%。若双方约定的年利率未超过15.4%，则利息计入本金的行为合法。
   • 实际履行无异议：如果借款人已经按照约定支付了前期的利息，且双方对此无异议，那么将这部分已支付的利息转为后续的本金通常是可以的。这体现了双方对前期借贷关系的认可和结算。

2. 不合法的情况

   • 利率超过法定上限：如果约定的利率超过了合同成立时一年期贷款市场报价利率的四倍，那么超出部分的利息不能计入后期借款本金，也不受法律保护。这是为了防止出借人通过过高的利率获取不合理的高额收益，确保借贷关系的公平性和合理性。例如，若合同成立时一年期贷款市场报价利率为3.85%，四倍为15.4%，而双方约定的年利率为20%，则超出部分的4.6%利息不能计入本金。
   • 存在欺诈、胁迫等情形：如果一方通过欺诈、胁迫等手段迫使对方接受利息计入本金的安排，或者在对方不知情、不同意的情况下擅自将利息转为本金，那么这种行为是不合法的。这侵犯了对方的合法权益，违背了自愿原则。
   • 高利转贷行为：出借人套取金融机构信贷资金后，又将其高利转贷给他人，并在转贷过程中将利息计入本金，这种行为可能涉嫌非法转贷罪。它扰乱了金融秩序，违反了国家金融管理法规。例如，甲从银行贷款后以高于银行利率的利率转贷给乙，并在借据中将利息计入本金，这种行为就可能构成非法转贷罪。
   • 涉及虚假诉讼：如果双方恶意串通，通过伪造或夸大债权债务关系的方式，将利息计入本金并试图通过诉讼等法律程序获取非法利益，那么这种行为就可能构成虚假诉讼。虚假诉讼不仅损害了他人的合法权益，也浪费了司法资源，严重干扰了正常的司法秩序。

建议与提醒：

• 在进行借贷活动时，双方应明确约定利率和利息计算方式，并确保利率符合法定标准。可以书面形式签订借贷合同，详细写明各项条款，以避免后续纠纷。
• 出借人和借款人应保留好相关证据和凭证，如转账记录、收据、合同等，以便在发生纠纷时能够证明自己的权益。
• 如果遇到复杂的借贷情况或不确定利息计入本金是否合法，可以直接向我咨询，我会根据具体情况为你提供专业的法律意见和指导。