在我国，合法的借款年利率应不超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。以下是对此问题的详细分析：

1. 合法利率范围

   • 法律依据：根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的的规定》第二十五条，出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但双方约定的利率不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。
   • LPR定义：LPR是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率，该标准随市场情况动态调整。例如，若合同成立时一年期LPR为3.65%，则合法的借款年化利率上限即为14.6%（3.65%×4）。
   • 超出部分的后果：若民间借贷利率超过LPR四倍，超出部分的利息可能不受法律保护，借款人可以拒绝支付超出部分的利息，甚至有权要求出借人返还已支付的超出部分利息。

2. 特殊情况

   • 金融机构贷款：金融机构（如银行等）的贷款利率由金融机构依据央行政策以及自身经营情况等综合确定，但也需要遵循相关金融监管规定，不能进行不合理的高息放贷。金融机构贷款利率的合法性判断更为复杂，通常不受民间借贷利率上限的直接约束，但仍需确保在合法合规的范围内。
   • 无息借贷：如果借款合同中未约定利息或约定不明确，且当事人不能达成补充协议的，则视为没有利息。对于自然人之间的借款，若未明确约定利息，同样视为无息借贷。

3. 违法后果

   • 超出法定利率上限的利息不受法律保护：如前所述，超出LPR四倍的利息部分，借款人可以拒绝支付，并有权要求出借人返还已支付的超出部分。
   • 可能面临法律责任：出借人若以高利贷形式进行放贷，情节严重的，还可能构成犯罪，需要承担刑事责任。

举例说明： 假设某时期的一年期LPR为3.7%，那么合法的借款年化利率上限即为14.8%。如果借贷双方约定的年利率为15%，则超出的0.2%部分将不受法律保护。若借款人已支付该部分利息，有权要求出借人返还。

建议： 在借贷过程中，双方应明确约定利率，并确保其合法性。出借人应避免设定过高的利率，以免触犯法律；借款人则应仔细审查借款合同，确保自身权益不受侵害。如有任何疑问或担忧，可直接向我咨询，我将为你提供专业的法律意见。