根据中国现行法律，私人借款利率的合法上限为一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍，超出部分不受法律保护。以下是具体分析：

1. 法律依据
   根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020年修正），借贷双方约定的利率不得超过合同成立时一年期LPR的四倍。例如，若当前一年期LPR为3.45%，则合法利率上限为13.8%（3.45%×4）。超出此限度的利息，法院不予支持。

2. 利率计算规则

   • 合法范围：利率≤LPR四倍时，借款人需按约定支付利息，出借人可通过法律途径追讨。
     
   • 无效范围：利率＞LPR四倍时，超出部分无效，借款人可拒绝支付。若已支付，可要求出借人返还（但需注意诉讼时效）。
     
   • 特殊情形：若借贷合同中未明确约定利息，法院通常视为无息借款；若约定不明，可能参照当地交易习惯或市场利率酌情判定。

3. 实务建议

   • 出借人：签订书面合同，明确约定利率（不超过LPR四倍），并保留转账记录、聊天记录等证据，避免现金交易。
     
   • 借款人：仔细核对合同条款，若利率超标可拒绝签署；已签署的，可主张超出部分无效，并通过法律途径维权。
     
   • 风险提示：若借贷行为涉嫌“职业放贷”（如2年内向不特定多人出借资金10次以上），可能被认定为非法经营，合同整体无效。

总结：私人借款利率需以LPR四倍为红线，双方应通过书面合同明确约定，并保留证据以规避风险。若有具体案例或细节需要进一步分析，可直接向我咨询。