未成年人的借款由谁承担，主要取决于未成年人的民事行为能力以及借款合同的具体情况。以下是从不同角度进行的详细分析：

1. 无民事行为能力人（不满八周岁的未成年人）

   • 借款效力：无民事行为能力人无法独立实施有效的民事法律行为，包括借钱。因此，他们所签订的借款合同无效。
   • 还款责任：由于借款合同无效，出借人不能基于此类协议要求还款。若因借款行为产生财产变动，如未成年人收到了借款但未使用，应予以返还或折价补偿。在此情况下，责任一般由法定代理人（通常是父母）承担，即由法定代理人负责返还借款或折价补偿。

2. 限制民事行为能力人（八周岁以上至十八周岁以下的未成年人）

   • 借款效力：限制民事行为能力人可以独立实施纯获利益的民事法律行为或与其年龄、智力相适应的民事法律行为。对于借款，若金额较小且与日常生活相关，如购买学习用品等，通常视为与其年龄、智力相适应，借款行为有效。若金额较大，如用于购买高档电子产品或进行大额投资等，则需法定代理人同意或追认，否则借款行为效力待定。
   • 还款责任：
     • 若借款行为有效，未成年人应当承担偿还责任。若未成年人有财产，应先以其财产偿还；不足部分，由法定代理人代为偿还。
     • 若借款行为效力待定且法定代理人不追认，则借款行为无效。未成年人应返还所得财产，若无法返还（如已将借款用于消费），则由法定代理人承担还款责任。

3. 完全民事行为能力人（十六周岁以上且以自己的劳动收入为主要生活来源的未成年人）

   • 借款效力：这类未成年人被视为具有完全民事行为能力，可以独立实施民事法律行为，包括借款。因此，他们出具的借条具有法律效力。
   • 还款责任：未成年人需按照借条约定承担还款责任。但由于未成年人的经济能力有限，实际上往往由其法定代理人（如父母）代为偿还。不过，从法律角度讲，这是法定代理人的自愿行为，并非法律强制要求。

特殊情况说明：

• 网络借贷：未成年人和在校学生通常不允许申请网上借款。网络平台应尽到合理审查义务，避免向未成年人违规放贷。若未成年人通过网络平台借款，其法定代理人可通过法律途径主张借款合同无效或要求调整不合理的还款安排。
• 非法债务：如果借款涉及赌博等违法活动，无论未成年人的民事行为能力如何，其父母均不需要承担偿还的法律责任。

建议与总结：

• 对于未成年人及其监护人而言，应谨慎对待借款行为，确保借款行为符合法律法规的规定，并充分考虑未成年人的民事行为能力状况。
• 对于出借人而言，在向未成年人提供借款时应谨慎考虑，确保借款行为合法有效，并尽可能要求法定代理人同意或追认，以免自身权益受损。

如果您在未成年人借款方面遇到任何法律问题或需要进一步的法律建议，请直接向我咨询。