在我国，年利率超过多少不受法律保护需分情况讨论，主要取决于贷款类型是民间借贷还是金融机构贷款。以下是详细分析：
一、民间借贷的年利率上限
法律依据与上限标准：
- 根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（2020第二次修正），民间借贷的年利率上限为合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。
- 计算公式：
年利率上限 = 合同成立时一年期LPR × 4
- 示例：若合同成立时一年期LPR为3.1%，则年利率上限为12.4%；若LPR为3.65%，则上限为14.6%。
超过上限的后果：
- 超过合同成立时LPR四倍的利息部分，法律不予保护，借款人无需支付。
- 若年利率超过24%但不超过36%，借款人已支付的利息不能要求返还，但法律不保护此部分利息（此规定基于历史沿革，当前以LPR四倍为唯一标准，但实践中可能参考旧规处理历史案件）。
- 年利率超过36%的部分，属于无效约定，借款人有权要求出借人返还已支付的超过部分的利息。
二、金融机构贷款的年利率规定
与民间借贷的区别：
- 金融机构贷款的利率上限未由法律明确统一规定，但受到金融监管部门的严格监管和司法调整。
- 金融机构需根据自身资金成本、风险评估等因素合理确定贷款利率，并确保利率定价的公平性和合理性。
司法实践中的态度：
- 在司法实践中，如果金融机构的贷款利息、复利、罚息、违约金和其他费用过高，明显背离实际损失，法院可能会根据公平原则和诚实信用原则对利率进行适当调整。
- 部分法院会参照民间借贷的利率上限（即LPR四倍）进行裁判，但也有观点认为金融机构的贷款利率应依据相关金融监管规定和合同约定来确定。
三、综合建议与风险提示
对出借人的建议：
- 在民间借贷中，出借人应确保约定的年利率不超过合同成立时LPR的四倍，以避免法律风险。
- 出借人应保留好借款合同、转账记录等证据，以便在发生纠纷时维护自身权益。
对借款人的建议：
- 借款人在签订借款合同时，应仔细阅读合同条款，了解贷款利率及相关费用。
- 若发现贷款利率超过法定上限或存在不合理费用，借款人有权拒绝签订合同或要求调整利率。
- 借款人应按时还款，避免产生逾期利息和罚息等额外费用。
风险提示：
- 无论是民间借贷还是金融机构贷款，高利率都可能给借款人带来沉重的还款负担，甚至导致债务危机。
- 借款人应谨慎评估自身还款能力，避免盲目借款和高息贷款。
总结来说，民间借贷的年利率上限为合同成立时一年期LPR的四倍，超过部分不受法律保护；而金融机构贷款的年利率虽无统一明确上限，但也需遵循合理、公平原则，并受到司法调整。如有任何疑问或需要进一步的法律帮助，请直接向我咨询。