小额贷款公司逾期不还却不起诉，可能涉及以下几个方面的原因：

1. 诉讼成本考量：

   • 小额贷款公司在面对逾期不还的情况时，会首先评估诉讼成本。这包括律师费、诉讼费、时间成本以及可能因诉讼导致的客户关系恶化等。如果逾期金额相对较小，而诉讼成本较高，小额贷款公司可能会选择通过其他方式（如催收、协商等）来解决问题，以降低成本。

2. 催收效果评估：

   • 在决定是否起诉之前，小额贷款公司通常会先进行催收。如果催收效果良好，借款人愿意还款或达成还款协议，那么小额贷款公司就没有必要进一步采取法律手段。只有当催收无果，且借款人明确表示或行为上表现出拒绝还款时，小额贷款公司才会考虑起诉。

3. 证据收集难度：

   • 起诉需要充分的证据支持。小额贷款公司在准备起诉材料时，需要收集借款合同、转账记录、催收记录等相关证据。如果证据收集不全或存在瑕疵，可能会影响诉讼的胜诉率。因此，小额贷款公司在决定起诉前，会仔细评估证据的充分性和可靠性。

4. 借款人还款能力评估：

   • 即使决定起诉，小额贷款公司也会评估借款人的还款能力。如果借款人确实没有还款能力，即使胜诉也可能面临执行难的问题。在这种情况下，小额贷款公司可能会选择与借款人协商分期还款或其他还款方式，以尽可能减少损失。

5. 法律程序与时间成本：

   • 诉讼是一个相对漫长的过程，需要经历立案、审理、判决、执行等多个阶段。小额贷款公司在考虑起诉时，会权衡法律程序所需的时间和可能获得的收益。如果时间成本过高，而收益相对有限，小额贷款公司可能会选择其他更快捷的解决方式。

6. 公司策略与风险控制：

   • 不同的小额贷款公司可能有不同的风险控制策略和公司文化。有些公司可能更倾向于通过非诉讼方式解决纠纷，以维护公司形象和客户关系；而有些公司则可能更倾向于通过法律手段来维护自身权益。因此，是否起诉也取决于小额贷款公司的具体策略和风险控制考虑。

针对你的情况，我有以下几点建议：

• 如果你作为借款人逾期未还，建议尽快与小额贷款公司沟通，说明情况并寻求解决方案。通过协商达成还款协议，可以避免不必要的法律纠纷和信用损失。
• 如果你作为小额贷款公司面临逾期不还的情况，建议先进行催收和证据收集工作。如果催收无果且证据充分，再考虑是否起诉。在起诉前，务必评估诉讼成本和借款人还款能力等因素。

最后，无论你是借款人还是小额贷款公司，在面对逾期不还的情况时，都应保持冷静和理性，通过合法途径解决问题。如果你有任何具体的法律问题或需要进一步的法律建议，请随时向我咨询。