结论前置：

1. 从法律层面看，借款利息年化36%是不合法的，因为它超出了法律规定的利率上限。
2. 从市场常规和风险收益平衡的角度看，年化36%的借款利息也明显偏高，借款人应谨慎考虑借款条件。

详细分析：

法律层面

根据《中华人民共和国民法典》第六百八十条的规定，禁止高利放贷，借款的利率不得违反国家有关规定。同时，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，借贷利率的司法保护上限为合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。以当前（假设为2024年7月）一年期LPR为3.55%为例，其四倍约为14.2%。因此，年化36%的借款利息显著高于这一法定上限，超出部分的利息在发生纠纷时，法院通常不会支持出借人的诉求。

市场常规利率

在金融市场中，银行等正规金融机构提供的贷款年化利率大多在10%以内，即便是消费金融公司等机构提供的贷款利率也通常低于24%。相比之下，年化36%的借款利息明显偏高，借款人将承担较重的利息成本，面临较大的还款压力。

风险与收益平衡

高利率往往伴随着高风险。对于借款人而言，年化36%的借款利息意味着需要支付更多的利息费用，增加了财务负担和还款难度。同时，对于出借人而言，虽然高利率可能带来更高的短期收益，但也大幅提升了借款违约的风险，长期来看并不利于资金的安全与稳定回报。

实际操作建议

1. 借款人应谨慎借款：面对年化36%的高借款利息，借款人应仔细评估自己的还款能力和借款需求，避免盲目借款导致财务困境。
2. 寻求合理借款方案：建议借款人积极寻求更合理的借款方案，如通过银行或正规金融机构申请贷款，或寻求其他低成本的融资途径。
3. 确保借贷行为合法：在进行借贷活动时，务必确保借贷行为符合相关法律法规的要求，以避免潜在的法律风险和纠纷。

总结： 借款利息年化36%在法律和市场层面均被视为较高水平，超出了法定司法保护上限，且远高于市场常规利率。借款人应谨慎考虑借款条件，并寻求更合理的借款方案。如果你有具体的法律问题或需要进一步的法律帮助，可以直接向我咨询，我会根据你的具体情况提供详细的法律建议。