结论前置：使用虚假流水申请贷款，即使贷款未实际下发，也可能构成犯罪，具体取决于行为性质和情节严重程度。以下从不同角度详细分析：

1. 可能构成贷款诈骗罪（未遂）

根据《刑法》第193条，贷款诈骗罪是指以非法占有为目的，通过虚构事实、隐瞒真相的方法骗取银行或其他金融机构贷款的行为。若使用虚假流水申请贷款，主观上具有非法占有目的（如意图骗取贷款后挥霍、逃匿等），且客观上实施了虚构流水这一欺骗行为，即使最终未取得贷款，也可能因“着手实施犯罪但未得逞”被认定为贷款诈骗罪未遂。

关键点：

• 非法占有目的：需证明行为人主观上无还款意愿，例如虚构流水后立即转移财产、逃避联系等。
• 欺骗手段：虚假流水属于“虚构事实”，若银行因虚假流水误判还款能力而同意放款（即使未实际放款），即构成欺骗。
• 未遂认定：若银行在审核阶段发现流水造假并拒绝放款，行为人可能因“未遂”从轻或减轻处罚，但仍需承担刑事责任。

2. 可能构成骗取贷款罪（未遂）

若行为人主观上无非法占有目的（如仅想通过虚假流水获得贷款资格，但计划按期还款），则可能构成《刑法》第175条之一的骗取贷款罪。该罪要求行为造成金融机构“重大损失”或“有其他严重情节”，但未遂形态下是否构成犯罪存在争议。

关键点：

• 无非法占有目的：需证明行为人有还款能力或计划，例如提供其他真实资产证明、收入证明等。
• 情节严重性：即使未遂，若虚假流水导致银行耗费大量审核资源、影响信贷秩序，或行为人多次实施此类行为，可能被认定为“情节严重”而构成犯罪。

3. 行政处罚与民事责任

即使不构成刑事犯罪，使用虚假流水申请贷款仍可能面临：

• 行政处罚：根据《商业银行法》第80条，银行可对行为人处以警告、罚款（如5万元以下）。
• 民事责任：若银行因审核虚假流水产生损失（如人力成本、信誉损失），可能要求行为人赔偿。

4. 实务中的认定难点

• 主观目的的证明：非法占有目的需通过行为人的后续行为（如逃匿、挥霍）推断，若行为人积极配合调查、表示愿意还款，可能难以认定。
• 欺骗手段的“实质性”：若虚假流水对贷款审批影响较小（如银行主要依据其他材料放款），可能不构成“欺骗手段”。

法律建议

1. 立即停止行为：若已提交虚假流水，应主动联系银行说明情况，避免进一步违法。
2. 保留证据：如真实收入证明、还款计划等，证明无非法占有目的。
3. 咨询律师：若已被立案或调查，尽快委托律师介入，通过辩护争取不起诉、缓刑或减轻处罚。

总结：虚假流水申请贷款的风险极高，即使未下款也可能触犯刑法。建议严格遵守诚信原则，避免因小失大。如有具体案情，可直接向我咨询，我会结合细节进一步分析。