若银行工作人员通过欺骗手段诱导换领社保卡并侵占10万元不归还，可能涉及刑事犯罪与民事赔偿双重法律后果，具体分析如下：

一、刑事法律后果：可能构成诈骗罪或职务侵占罪

1. 诈骗罪
   若银行工作人员虚构事实（如谎称“原卡失效需紧急更换”“换卡可获补贴”等），骗取用户信任后侵占10万元，符合《刑法》第266条诈骗罪构成要件：

   • 量刑标准：10万元属于“数额巨大”，可处3年以上10年以下有期徒刑，并处罚金；若存在其他严重情节（如多次诈骗、针对老年人等），可能升格处罚。
     
   • 关键证据：需证明工作人员存在欺骗行为（如聊天记录、录音）、用户基于错误认识处分财产（如签字确认换卡）、资金被非法占有（如转账记录）。

2. 职务侵占罪
   若工作人员利用职务便利（如掌握社保卡办理权限、系统操作权限），将用户资金非法占为己有，可能构成《刑法》第271条职务侵占罪：

   • 量刑标准：10万元属于“数额较大”，可处3年以下有期徒刑或拘役，并处罚金；若数额巨大（通常为100万元以上），可处3-10年有期徒刑。
     
   • 关键区别：需证明资金侵占与职务行为直接相关（如通过系统篡改、截留补贴等）。

二、民事法律后果：银行需承担赔偿责任

1. 表见代理责任
   若用户基于对银行的信任（如工作人员着制服、在银行场所办理业务）而遭受损失，银行可能因“表见代理”承担赔偿责任。根据《民法典》第172条，用户有权要求银行返还10万元及利息，银行赔偿后可向涉事员工追偿。

2. 举证责任分配

   • 用户需证明：与银行存在业务关系（如持有原社保卡）、资金被划转至银行或员工账户、银行存在管理过错（如未审核员工权限）。
     
   • 银行需证明：已尽到安全保障义务（如监控记录、操作流程合规）、用户存在过错（如主动泄露密码）。

三、用户维权步骤建议

1. 立即报警
   携带换卡记录、资金流水、沟通证据（如短信、录音）向公安机关报案，要求刑事立案侦查。

2. 向银保监会投诉
   通过12378银行保险消费者投诉维权热线，举报银行管理失职，推动内部追责。

3. 同步提起民事诉讼
   若刑事追责进展缓慢，可向法院起诉银行及涉事员工，要求返还资金并赔偿损失（如交通费、误工费）。

提示：若您或他人遭遇此类情况，请保留所有相关证据（包括换卡申请表、转账凭证、沟通记录），并尽快联系我进一步分析案件细节，制定具体维权方案。