借款合同的生效要件主要包括一般生效要件和特殊生效要件，具体如下：
一、一般生效要件
主体适格
- 自然人：借款合同的双方（出借人和借款人）必须具备相应的民事行为能力。完全民事行为能力人（年满18周岁且精神智力状况正常）可以独立订立借款合同；限制民事行为能力人（如未成年人）订立的与其年龄、智力、精神健康状况相适应的借款合同有效，其他需经法定代理人追认；无民事行为能力人（如精神病人）订立的借款合同无效。
- 法人或非法人组织：应在其经营范围和权限内订立借款合同。例如，金融机构作为贷款人需具备金融业务经营许可。
意思表示真实
- 借款合同的内容必须是双方当事人内心真实意愿的体现，不存在欺诈、胁迫、重大误解等情形。如贷款人隐瞒重要信息导致借款人不知情签订合同，借款人可请求撤销合同。
内容合法
- 借款合同的内容和形式必须符合法律法规的规定，不得违反法律的强制性规定，不得违背公序良俗。例如，借款利率不得超过法律规定的上限（如当前法律保护的民间借贷利率上限为一年期贷款市场报价利率的四倍），借款用途不得用于非法活动（如洗钱、赌博等）。
形式符合要求
- 借款合同一般采用书面形式，以明确双方权利义务并便于日后举证。书面形式包括但不限于合同书、信件、电报、电传、传真及电子数据交换、电子邮件等能够有形表现所载内容的形式。不过，自然人之间借款另有约定的除外，但为了减少纠纷，建议即使自然人之间借款也尽量采用书面形式。
二、特殊生效要件
自然人之间的借款合同
- 交付借款：自然人之间的借款合同自贷款人提供借款时生效。即使签订了书面合同，若未实际交付借款，则合同不生效。交付方式包括现金、银行转账、电子支付等。例如，出借人通过银行转账将款项转至借款人账户，当款项到账时，借款合同生效。
金融机构与借款人之间的借款合同
- 诺成合同：一般自双方当事人达成借款合意时合同成立并生效，无需以交付借款为合同生效要件。
- 审批手续：金融机构发放贷款可能需要履行一定的审批手续，如审查借款人的信用状况、还款能力等。经审批通过后，借款合同才正式生效。若审批未通过，即使双方已签订借款合同，该合同也可能不生效或无法履行。
综合建议：
- 在签订借款合同时，双方应仔细审查对方的行为能力、合同内容的合法性及真实性，并确保采用正确的书面形式。
- 对于自然人间的借款，应特别注意借款的实际交付情况，以避免因未实际交付而导致的合同不生效风险。
- 金融机构与借款人之间的借款合同，则需关注审批手续的合规性，确保所有生效条件都已满足。
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