结论：小轿车后排坐五人是否算超载，需根据车辆核定载客人数来判断。若车辆核定载客人数为四人或更少，则后排坐五人显然超载；若核定载客人数为五人或更多，则后排坐五人不超载。超载的处罚主要包括罚款和扣分，具体数额和扣分情况根据超载比例确定。

详细分析：

1. 超载的判断标准：

   • 根据《中华人民共和国道路交通安全法》第四十九条，机动车载人不得超过核定的人数。因此，判断是否超载，关键在于车辆的实际载客人数是否超过了其核定载客人数。
   • 假设车辆核定载客人数为5人（包括驾驶员），若后排坐了5人，加上驾驶员则总共6人，此时就超过了核定载客人数，属于超载。若车辆核定载客人数大于5人，则后排坐5人不超载。

2. 超载的处罚标准：

   • 罚款金额：根据《道路交通安全法》第九十二条，驾驶载客汽车载人超过核定人数20%以上（含本数）未达到50%的，处200元以上500元以下罚款。若超载比例达到或超过50%，罚款金额可能更高，具体以当地法规为准。
   • 驾驶证扣分：超载20%以上未达到50%的，一次性记3分；若超载50%以上，则一次性记6分。

3. 超载比例的计算示例：

   • 假设车辆核定载客人数为5人，实际载客7人（包括驾驶员），则超载2人，超载比例为\((7-5) \div 5 = 40\%\)，属于“超载20%以上未达到50%”，将面临200-500元罚款并记3分的处罚。
   • 若实际载客10人（包括驾驶员），则超载5人，超载比例为\((10-5) \div 5 = 100\%\)，属于“超载50%以上”，将面临更高罚款及记6分的处罚。

4. 其他潜在后果：

   • 保险拒赔风险：若因超载导致交通事故，保险公司可能拒绝赔偿或仅部分赔付。
   • 刑事责任：若超载引发重大事故致人重伤、死亡或财产重大损失，可能构成交通肇事罪，需承担刑事责任。

建议：

• 驾驶员在驾驶前应仔细了解车辆的核定载客人数，并严格遵守，避免超载。
• 若不确定是否超载，可通过计算实际载客人数与核定载客人数的比例来判断。
• 超载不仅面临罚款和扣分的处罚，还可能带来严重的安全隐患和法律责任，因此应坚决杜绝超载行为。

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