结论前置：借款一年的合法利息最高不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。根据最新公告（2025年1月20日起），一年期LPR为3.10%，因此，当前借款一年的合法利息最高约为12.4%。

一、民间借贷利息的合法范围

1. 法律依据：

   • 根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，出借人与借款人约定的利率不得超过合同成立时一年期LPR的四倍。这一规定旨在保护借贷双方的合法权益，防止高利贷等不法行为的发生。

2. 利率上限的计算：

   • 以最新数据为例（2025年1月20日起），一年期LPR为3.10%，因此合法的年利率上限为3.10% × 4 = 12.4%。这意味着，如果借贷双方约定的年利率超过12.4%，超出部分的利息将不受法律保护。

3. 利率上限的变动性：

   • 需要注意的是，LPR是会随着市场情况而变动的，因此民间借贷的合法利息上限也会相应调整。借贷双方在进行借贷活动时，应及时了解并遵守最新的法律规定。

二、超出合法范围的法律后果

1. 超出部分利息不受保护：

   • 若民间借贷的年利率超过法定上限，超出部分的利息将不受法律保护。借款人未支付超出部分的利息，出借人无权通过法律手段追讨。

2. 已支付超出部分利息的处理：

   • 借款人已支付的超出部分利息，有权要求出借人返还。若出借人拒绝，借款人可通过法律途径维权，如向法院提起诉讼等。

三、实际操作中的注意事项

1. 明确约定利率：

   • 借贷双方在签订借款合同时，应清晰、明确地约定利率，并确保其在法律规定范围内。这有助于避免后续纠纷的发生，保护双方的合法权益。

2. 详细条款：

   • 借款合同中应包含利息的计算方式、利率调整机制等详细条款。这可以增强合同的透明度和可执行性，确保双方对借贷条件有清晰的认识。

3. 评估还款能力：

   • 借款人在选择借款时，应充分评估自己的还款能力，谨慎选择借款利率。避免因高利率导致经济负担过重，甚至陷入债务危机。

四、示例说明

假设张三向李四借款10万元，约定借款期限为一年，年利率为12%（未超过当前法定上限12.4%）。那么，一年后张三应向李四支付的利息为：

\(利息 = 本金 \times 年利率 = 100,000 \times 12\% = 12,000元\)

如果双方约定的年利率为15%（超过了当前法定上限12.4%），那么超出部分的利息（即15%-12.4%=2.6%的部分，也就是2,600元）将不受法律保护。张三有权拒绝支付这2,600元的利息，或者如果已经支付，有权要求李四返还。

五、总结与建议

综上所述，借款一年的合法利息最高不得超过合同成立时一年期LPR的四倍。借贷双方在进行借贷活动时，应及时了解并遵守最新的法律规定，明确约定利率并签订详细的借款合同。如果遇到利息纠纷或法律问题，可以直接向我咨询，我会根据你的具体情况提供专业的法律建议。