设计借款合同时，若想避免被认定为砍头息，关键在于确保合同条款和实际履行均符合法律规定，避免出现出借人预先扣除利息或变相预先扣除利息的情形。 以下是一些具体的设计要点和注意事项：

1. 明确借款金额与利息计算方式

   • 在合同中清晰、明确地约定借款的总金额，该金额应为出借人实际支付给借款人的数额，而非扣除利息后的金额。
   • 利息的计算方式应基于实际借款金额，并明确约定利率、计息周期等关键要素，确保利息的计算合法、透明。

2. 避免预先扣除利息

   • 合同中应明确约定，出借人在支付借款时，不得预先扣除任何形式的利息或费用。所有利息和费用应在借款期限内按照约定方式支付。
   • 若需支付手续费、管理费等额外费用，应确保这些费用与借款利息分开计算，且不得以任何形式变相预先扣除。

3. 规范资金交付方式

   • 借款应通过银行转账等可追溯的方式交付，并保留好转账记录作为证据。避免使用现金交付，以减少争议和风险。
   • 在转账备注中明确注明借款用途和金额，以便在发生争议时提供有力证据。

4. 合理设置还款条款

   • 还款条款应明确约定还款方式、还款期限、还款金额等关键要素。确保借款人能够按照约定方式按时还款。
   • 若设置提前还款条款，应明确提前还款的条件、程序及可能产生的费用或利息调整方式，避免因此产生争议。

5. 遵守相关法律法规

   • 在设计借款合同时，应严格遵守《中华人民共和国民法典》中关于借款合同的规定，以及《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》等相关司法解释。
   • 特别注意避免触犯法律关于高利贷、砍头息等禁止性规定，确保合同内容合法有效。

6. 咨询与审查

   • 在签订借款合同前，建议双方咨询专业律师或法律机构，对合同条款进行审查和修改，确保合同内容合法、合规且符合双方利益。
   • 若对合同条款存在疑问或争议，应及时与对方沟通并寻求法律帮助，避免因此产生不必要的法律风险。