律师去新三板公司现场见证需注意什么-刘伟律师|法行宝
2026-04-12 公司事务

律师前往新三板公司进行现场见证时,需特别注意以下几个方面,以确保见证工作的合规性、有效性和专业性:

一、利益冲突审查与执业全流程管理

  1. 利益冲突审查:在接受委托前,律师应明确进行利益冲突审查,确保执业过程中不存在与委托人或其他相关方存在利益冲突的情形,这符合《律师事务所从事证券法律业务管理办法》中关于利益冲突审查的具体要求。

  2. 执业全流程管理:建立贯穿执业全流程的审查机制,从接受委托到完成见证,每一步都需严格审查,确保执业行为的合规性。

二、内幕信息与未公开信息管理

  1. 信息知情人登记:在执业过程中,律师可能知悉内幕信息或未公开信息,应建立信息知情人登记管理制度,对接触到的敏感信息进行严格管理。

  2. 禁止泄露与利用:律师应严格遵守保密义务,禁止泄露、利用内幕信息或未公开信息,以维护市场公平和委托人利益。

三、法律意见书的撰写与审核

  1. 内容明确具体:法律意见书应列明相关材料、事实、具体核查和验证结果、国家有关规定和结论性意见,避免使用“基本符合”、“未发现”等含糊措辞,确保法律意见的明确性和准确性。

  2. 格式符合规定:法律意见书等文件的具体内容和格式应符合中国证监会的规定,以确保文件的合规性和有效性。

  3. 讨论复核:在出具法律意见书前,应进行充分的讨论和复核,确保法律意见的结论明确且与核查和验证的结果相对应。

四、现场见证的具体操作

  1. 审查公司章程与决议:在现场见证过程中,律师应审查公司章程,界定合理审查为有限实质审查,并结合典型判例,对担保等关键事项进行审慎判断。例如,需核实担保决议的合规性,区分关联与非关联担保。

  2. 材料收集与验证:律师应全面收集相关材料,对材料的真实性、准确性、完整性进行核查和验证,确保见证工作的基础坚实可靠。

  3. 记录与保存:对现场见证的过程和结果进行详细记录,并妥善保存工作底稿,工作底稿的保存期限不得少于10年,自业务委托结束之日起算。

五、廉洁从业与风险管理

  1. 廉洁从业:律师在执业过程中应遵守廉洁从业的要求,不得谋求或输送不正当利益,维护职业声誉和行业形象。

  2. 风险管理:建立并执行风险控制制度,对可能出现的风险进行预测和评估,并采取相应的措施进行防范和应对。

综上所述,律师前往新三板公司进行现场见证时,需从利益冲突审查、内幕信息管理、法律意见书撰写与审核、现场见证操作以及廉洁从业与风险管理等多个方面进行全面考虑和准备,以确保见证工作的顺利进行和委托人利益的最大化保护。