在民间借贷中，出借人与借款人约定的利率不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍，超出部分的利息不受法律保护。以下是对这一问题的详细解答：

一、法律规定及解释

根据最高人民法院《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，民间借贷的利率可以高于银行利率，但存在明确的法定上限。具体而言，双方约定的利率不得超过合同成立时一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。LPR是中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款利率，它反映了市场资金成本的变化，并随着市场变化而动态调整。

• 具体计算：例如，若合同成立时LPR为3.10%（以最新发布的数据为准），则合法的年利率上限为3.10% × 4 = 12.4%。这意味着，如果借贷双方约定的年利率超过12.4%，那么超出部分的利息将不受法律保护，借款人有权拒绝支付。

二、不同时间段的利率规定

1. 2020年8月20日前受理的案件：

   • 根据之前的司法解释，年利率24%以内的利息受法律保护，借款人有义务支付。
   • 年利率24%-36%之间的利息为自然债务，若借款人已自愿支付，则不能要求出借人返还；若未支付，出借人也不能通过法律手段强制要求支付。
   • 年利率超过36%的部分无效，无论是否已支付，借款人均有权要求出借人返还。

2. 2020年8月20日后受理的案件：

   • 借贷合同成立于2020年8月20日之后的，适用起诉时一年期贷款市场报价利率四倍的标准确定受保护的利率上限。
   • 合同成立于2020年8月20日之前的，可分段计息：2020年8月20日之前的利息按当时法律规定计算；自2020年8月20日起的利息，按起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定司法保护上限。

三、实际案例应用与注意事项

• 实际案例：假设张三向李四借款10万元，合同成立时LPR为3.10%，双方约定的年利率为12%。由于12%未超过当时的合法上限12.4%，因此该利率约定是有效的，张三需要按照约定支付利息。但如果双方约定的年利率为15%，则超出部分的3%将不受法律保护。

• 注意事项：

  1. 明确约定利率：借贷双方在签订借款合同时，应明确约定利率，并确保其符合当时的法定上限。这有助于避免后续的法律纠纷和经济损失。
  2. 谨慎借款与放贷：借款人应谨慎选择借款渠道和方式，避免陷入高利贷陷阱；出借人也应遵守法律规定，不得放高利贷，以确保借贷活动的合法性和公平性。
  3. 关注市场动态：由于LPR是动态调整的，借贷双方应密切关注中国人民银行发布的最新LPR数据，以便及时调整借贷利率，确保其在法律允许的范围内。

四、法律后果

如果借贷双方约定的利率超过了法定上限，不仅超出部分的利息不受法律保护，还可能引发法律纠纷。在诉讼中，法院将不会支持出借人要求借款人支付超出法定上限利息的请求。此外，如果出借人通过不正当手段（如“利滚利”、预先扣除利息等）增加借款本金或利息，也可能面临法律制裁。

总结来说，在民间借贷中，借贷双方应严格遵守相关法律规定，确保借贷活动的合法性和公平性。如果你在民间借贷中遇到任何法律问题或需要进一步的法律建议，请直接向我咨询。